財務管理部門
財務管理部門
財務管理部門的部門有什么職能?其職責是什么?看完學習啦小編整理的財務管理部門后你就會明白了!文章分享給大家，歡迎閱讀，僅供參考哦!
財務管理部門
1、在公司總經理的直接領導下做好公司的財務工作;
2.嚴格遵守國家的法律法規和公司規章制度，嚴格按照《會計法》和《企業會計準則》的規定依法記賬、核算公司的各項經濟業務，認真履行財務工作職責;
3.組織編制公司年度、季度、月度成本、利潤、資金、費用等有關的財務指標計劃。定期檢查、監督、考核計劃的執行情況，結合經營實際，及時調整和控制計劃的實施;
4.負責制定公司財務、會計核算管理制度。建立健全公司財務管理、會計核算等有關制度，督促各項制度的實施和執行;
5.定期編制年度、季度、月度財務會計報表，搞好年度會計決算工作;
6.負責編寫財務分析及經濟分析報告。會同公司有關部門，總結經驗，找出經營活動中產生的問題，提出改進意見或建議;
7.積極參加公司各類經營會議，積極參與公司生產經營決策;
8.負責公司資金的使用和調撥，嚴格按照集團公司的審批制度辦理現金收支和銀行結算業務。及時登記現金和銀行存款日記賬，保管好庫存現金，保管好有關財務印章、空白收據、空白支票;
9.負責公司固定資產的管理。會同生產、經營、行政后勤等部門，辦理固定資產的購建、轉移、報廢等財務審核手續，正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物相符;
10.負責公司產品成本的核算工作。制定適合公司特點和管理要求的規范的成本核算方法，正確分攤成本費用，力爭做到成本核算標準化、費用控制合理化;
11.加強會計檔案的管理工作;
12.做好財務人員的學習培訓工作;
13.認真完成公司領導交辦的其它工作任務;
財務管理部職責及員工崗位職責
1 總則
1.1為規范公司財務管理部的職責，以便于財務管理部建立和規范財務管理體系，特制訂本標準。
1.1 本標準規定了財務管理部及員工崗位的職責范圍。
1.2 本標準適用于公司的財務部門及員工。
2 組織職責
本標準的制定、實施由財務管理部負責。
3 部門職責
根據國家有關財務管理法規制度和公司章程有關規定，結合公司實際貫徹執行國家有關財經政策規定，加強財務管理，規范財務工作。
負責按照相關法律、法規的規定建立健全公司內部財務管理控制制度，完善會計核算體系，組織實施全公司的會計核算;保證資金正常運行，維護資金安全，降低財務風險。
負責編制公司年度收支預算計劃;參與籌劃公司資本的運行和長期投資的論證;合理籌集、調度和使用資金。做好會計基礎工作，做好財務預算、控制、核算、分析和考核工作。加強財務核算管理，提高財務數據的及時性和準確性。即建立適當的財務預算管理體系，促使形成科學合理的約束激勵機制。
主管公司資產管理工作，編制公司固定資產發展計劃、年度購置計劃、大修計劃，擬定添置、改良、處置的優選方案，負責購置/調配的管理同時有效監督、檢查公司的財產保管及使用，并定期盤查。
負責對安全生產專項費用進行管理,制定相關管理制度,設置安全生產費用專項科目,編制年度安全生產資金使用計劃/規定,對項目部安全生產專項資金的使用等進行監督檢查。
負責對口專業的榮譽申報，協調與銀行、稅務、財政等相關部門的關系，及時提報稅務要求資料，準確核算交納稅款。
負責公司內會計科目、賬簿的設置和管理，保證會計檔案資料、財務印鑒、票據的安全完整。負責現金、票據、項目資金管理辦法的制訂，做到手續完備、資金安全。
準確掌握財務運行情況，定期分析、整理、考核財務計劃執行情況，及時為領導決策提供準確的財務信息，并提出合理化建議。
根據相關制度規定和領導授權對公司機關的日常費用開支進行審批、報支。 編制財務人員的崗位職責及考核標準，組織財務人員加強業務知識學習，提高整體素質，提高服務意識。
全面審核資金的支出及協調工程款的收取。 完成公司領導交辦的其他工作。
4 崗位職責
4.1 財務管理部經理(主管會計)崗位職責
4.1.1 在公司總經理領導下全面負責本部門工作。
4.1.2 主持本部工作，負責公司財務管理和會計核算工作，對本部門職責范圍工作負有領導責任。
4.1.3 具有會計專業技術資格，熟悉國家財經稅務法律、法規，國家統一的會計核算制度，會計監督制度，會計機構和會計人員管理制度及會計工作制度。依據國家規定，結合企業特點，制定本企業會計核算辦法，具有良好的組織能力和會計職業道德，負有會計責任。
4.1.4 組織企業全面預算管理，編制公司財務計劃，加強定額管理、成本控制、預測、分解，落實各項財務指標，考核評價各項目目標管理經濟責任制，貫徹執行情況。
4.1.5 加強資金管理，努力開源節流，搞好流動資金的核定和資金的融通、籌集、分配工作，全面協調公司資金的支配情況，審核現金的流出。
4.1.6 按照國家有關會計工作規范要求設置會計帳簿進行會計核算，負責日常財務報銷、結算、審核，履行會計監督，控制費用支出，及時填制憑證、登記帳簿、編制財務報告。提供合法、真實、及時、準確、完整的會計信息。
4.1.7 辦理有關工商、稅務事宜及發票申購使用管理，負責公司各項稅費的交納，監督和檢查工作。
4.1.8 組織協調公司各部門對工程款的收取工作，組織指導項目部與甲方項目工程的財務決算工作，負責審核匯總各項目部的財務報表，定期編制企業財務會計報告，負責向公司領導及相關部門提供財務狀況和經營成果報表、資料。
4.1.9 組織公司全面經濟核算、清產核資、參與經濟合同的會簽、經濟決策，定期對公司經濟形勢、財務狀況成本管理進行預測、分析，對實物資產管理進行監督稽查，保證公司的財產物資完整無缺，保證公司凈資產的保值沖值，提高企業管理水平和盈利能利。
4.1.10 協助公司領導搞好資本經營，公司運作，對公司的投資決策、融資決策、分配政策，分析論證、項目評估。
4.1.11 協助人力資源部組織會計人員、成本核算員的業務培訓和考核。
4.1.12 保守公司商業秘密，妥善保管會計憑證、帳表及其他會計資料，定期整理會計檔案，負責會計檔案的裝訂、整理、保管、存檔，遵守財政部、國家檔案局的《會計檔案管理辦法》。
4.1.13 客觀公正，廉潔正直，遵守維護內部會計控制制度、稽核制度，會計人員逥避制度及規定，防止欺詐及舞弊。
4.1.14 負責公司財務印鑒的保管工作。
4.1.15 完成公司領導交辦的其他工作。
4.2 會計崗位職責
4.2.1 在財務管理部經理領導下開展工作。
4.2.2 負責公司對各項目部的工程結算、統計分析、成本控制情況編制與匯總。
4.2.3 建立公司成本費用臺帳，完善公司成本分析資料。負責公司各職能部門費用指標的制定，并對費用的使用監督考核。
4.2.4 指導監督各項目部的進行成本控制工作，對成本費用進行事前、事中控制。并負責負責組織公司及項目部的經濟活動分析工作。
4.2.5 按照主管稅務機關要求，按時辦理稅務登記，稅務年檢，編報各種稅務報表，按期交納各項稅費。
4.2.6 對固定資產進行正確的分類核算。定期盤點公司所屬固定資產，做到帳實相符。
4.2.7 負責審核原始憑證的合理性、合法性、數字的正確性。
4.2.8 負責職工工資計算，職工欠款、備用金帳務處理，隨時與經辦人核對帳目。負責公司機關及各項目部管理和施工費用的審核報銷。
4.2.9 負責日常報帳業務，協助財務管理部經理對原始單據審核把關，對手續不完整、不合理、不合法的開支拒絕辦理。
4.2.10 負責各項計提、攤銷和低值易耗的結算工作。
4.2.11 定期編制各種會計報表。負責公司發票的購買、保管及開具工作。
4.2.12 根據人力資源部提供的人員增減變化記錄按月繳納保險金，協助辦理勞動部門的年檢并負責公司各類與財務有關證件的年檢、換證工作。
4.2.13 完成財務管理部經理交辦的其他工作。
4.3出納崗位職責
4.3.1 嚴謹勤奮，廉潔奉公，具有會計從業資格，熟悉國家會計法規、企業會計制度和國家金融法規，支付結算辦法，銀行開戶、管理票據結算、支票、匯票、信用卡、匯兌，現金管理制度，有較好的業務能力和會計職業品德。
4.3.2 根據審核無誤的會計憑證，辦理現金、銀行存款的收付結算業務;付款時，應復核記帳憑證及原始憑證，對不合理、不合法的憑證堅決拒付。;收款時，要當面點清，防止差錯，貨幣要防止假鈔，票據要注意印鑒、手續。
4.3.3 每日依據所收付的現金，銀行存款會計憑證，序時、明細、準確登記現金、銀行存款，記帳及其他支出帳，并保證其發生額與余額和總帳一致保管資金一致。
4.3.4 遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金支付，遵守庫存現金限額管理，及時將多余的現金交存銀行，每日盤點庫存現金做到帳款相符，日清日結，及時做好與銀行對帳工作，月末或季末編制銀行存款對帳調節表，防止公司的資金流失。
4.3.5 嚴格保存和使用現金支票及轉帳支票，不得將空白支票轉交他人，支票和印鑒要分別存放，和會計分別保管支票印鑒，以防損失;不得簽發空頭支票，不準出借銀行帳戶。
4.3.6 保證庫存現金和各種有價證券的安全完整無缺，嚴禁挪用現金，嚴禁白條，若出現此類情況或現金、有價證券發生短缺，屬于出納人員責任的要由出納人員賠償。
4.3.7 辦理各種轉帳結算業務，負責和銀行的溝通，取回單、對帳單，了解銀行的管理信息，及時核對銀行存款。
4.3.8 負責保管庫存現金和各種有價證券，注意資金安全防范錯施保守保險柜密碼的密秘，保管好鑰匙，不得任意交與他人。
4.3.9 對于空白收據等會計重要單據，必須嚴格管理，專設登記簿登記，認真辦理領用、注銷手續。
4.4.10 負責公司法人印鑒的保管，負責公司收據、支票的保管及開具工作，對已開出款未收的收據登記管理。
4.4.11 負責員工工資表的編制工作，按時發放工資。
4.4.12 負責財務管理部合同及協議的保管工作。
4.4.13 完成財務管理部經理交辦的其他工作。
5 檢查與考核
5.1 本部門職責履行情況的檢查與考核由公司總經理負責，員工崗位職責 的履行情況的檢查由本部門經理負責。
5.2 檢查與考核采用考察完成任務狀況，審查工作總結和檢查歸檔資料等方法。
5.3 考核周期和時間由主管領導確定，但每年至少應有一次。
5.4 經考核對職責履行差、不作為、瀆職等當事者，依照相關管理標準處置。
6 歸檔材料
6.1 述職報告。
6.2 工作總結。
6.3 財務相關憑證、賬本、報表。
6.4 檢查考核形成的資料。
本標準由總經理提出
本標準由財務管理部負責起草并解釋
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9.財務管理專業怎樣
10.財務管理就業如何