企業(yè)現(xiàn)金管理有哪些內(nèi)容

　　現(xiàn)金具有流動性強(qiáng)、收益性低的特點(diǎn),企業(yè)的現(xiàn)金需求是復(fù)雜多樣的。保持與業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的現(xiàn)金流量,提升企業(yè)現(xiàn)金管理效率,可以從實(shí)施現(xiàn)金預(yù)算管理、預(yù)測最佳現(xiàn)金持有量、建立現(xiàn)金流預(yù)警體系、做好日常現(xiàn)金收付控制等方面進(jìn)行著手,促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)營與發(fā)展。那么企業(yè)現(xiàn)金管理有哪些內(nèi)容?

　　“現(xiàn)金為王”一直以來都被視為企業(yè)資金管理的中心理念。企業(yè)現(xiàn)金流量管理水平往往是決定企業(yè)存亡的關(guān)鍵所在。在面對日益激烈的市場競爭，企業(yè)面臨的生存環(huán)境復(fù)雜多變，通過提升企業(yè)現(xiàn)金流的管理水平，才可以合理的控制營運(yùn)風(fēng)險，提升企業(yè)整體資金的利用效率，從而不斷加快企業(yè)自身的發(fā)展。

　　企業(yè)現(xiàn)金管理內(nèi)容：現(xiàn)金不等同于利潤

　　企業(yè)是以盈利為目的的，是人盡皆知的。當(dāng)前不乏有一些企業(yè)刻意的追求高收益、高利潤。因此往往會有這樣一種錯誤的思想，認(rèn)為企業(yè)利潤顯示的數(shù)值高就是經(jīng)營有成效的表現(xiàn)。從而很大一定程度上忽略了利潤中所應(yīng)該體現(xiàn)出來的流動性。作為企業(yè)的資金管理者應(yīng)當(dāng)要能夠充分、正確地界定現(xiàn)金與利潤之間的差異。利潤并不代表企業(yè)自身有充裕的流動資金。流動資金也就是我們俗稱的現(xiàn)金流，對于企業(yè)的健康發(fā)展有著重要的作用。

　　現(xiàn)金流(Cash Flow)是指一段時間內(nèi)企業(yè)現(xiàn)金流入和流出的數(shù)量。企業(yè)在銷售商品、提供勞務(wù)、或是出售固定資產(chǎn)、向銀行借款的時候都會取得現(xiàn)金，形成現(xiàn)金的流入。而企業(yè)為了生存、發(fā)展、擴(kuò)大需要購買原材料、支付工資、構(gòu)建固定資產(chǎn)、對外投資、償還債務(wù)等，這些活動都會導(dǎo)致企業(yè)現(xiàn)金流的流出。如果企業(yè)手頭上沒有足夠的現(xiàn)金流來面對這些業(yè)務(wù)的支出，其結(jié)果是可想而知的。從企業(yè)整體發(fā)展來看，現(xiàn)金流比利潤更為重要，它貫穿于企業(yè)的每個環(huán)節(jié)。在現(xiàn)實(shí)生活中我們可以看到，有些企業(yè)雖然帳面盈利頗豐，卻因為現(xiàn)金流量不充沛而倒閉;有的企業(yè)雖然長期處于虧損當(dāng)中，但其卻可以依賴著自身擁有的現(xiàn)金流得以長期生存。企業(yè)的持續(xù)性發(fā)展經(jīng)營，靠的不是高利潤而是良好、充足的現(xiàn)金流。

　　企業(yè)現(xiàn)金管理內(nèi)容：合理規(guī)劃、控制企業(yè)現(xiàn)金流

　　傳統(tǒng)意義上的現(xiàn)金管理主要是涉及企業(yè)資金的流入流出。然而廣義上的現(xiàn)金管理，其所涉及的范圍就要廣的多，通常包括企業(yè)帳戶及交易管理、流動性管理、投資管理、融資管理額風(fēng)險管理等。企業(yè)現(xiàn)金管理主要可以從規(guī)劃現(xiàn)金流、控制現(xiàn)金流出發(fā)。

　　規(guī)劃現(xiàn)金流主要是通過運(yùn)用現(xiàn)金預(yù)算的手段，并結(jié)合企業(yè)以往的經(jīng)驗，來確定一個合理的現(xiàn)金預(yù)算額度和最佳現(xiàn)金持有量。如果企業(yè)能夠精確的預(yù)測現(xiàn)金流，就可以保證充足的流動性。企業(yè)的現(xiàn)金流預(yù)測可以根據(jù)時間的長短分為短期、中期和長期預(yù)測。通常期限越長，預(yù)測的準(zhǔn)確性就越差。到底選擇何種現(xiàn)金流的預(yù)測方式就要縱觀企業(yè)的整體的發(fā)展戰(zhàn)略和實(shí)際要求。同時企業(yè)的現(xiàn)金流預(yù)測還可以現(xiàn)金的流入和流出兩方面的出發(fā)，來推斷一個合理的現(xiàn)金存量。

　　控制現(xiàn)金流量是對企業(yè)現(xiàn)金流的內(nèi)部控制。控制企業(yè)的現(xiàn)金流是在正確規(guī)劃的基礎(chǔ)上展開的，主要包括企業(yè)現(xiàn)金流的集中控制、收付款的控制等。現(xiàn)金的集中管理將更有利于企業(yè)資金管理者了解企業(yè)資金的整體情況，在更廣的范圍內(nèi)迅速而有效地控制好這部分現(xiàn)金流，從而使這些現(xiàn)金的保存和運(yùn)用達(dá)到最佳狀態(tài)。

　　企業(yè)現(xiàn)金管理工具

　　現(xiàn)金管理工具是基于互聯(lián)網(wǎng)模式，專為中小企業(yè)量身打造的現(xiàn)金收支管理工具，既能幫助企業(yè)即時管理收付款、銀行存取款以及企業(yè)內(nèi)部跨行轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，同時又提供了豐富而且簡單易懂的現(xiàn)金報表供用戶查詢。現(xiàn)金管理可以與網(wǎng)上記賬、網(wǎng)上進(jìn)銷存完美結(jié)合，幫助企業(yè)全面實(shí)現(xiàn)財務(wù)業(yè)務(wù)的一體化管理。現(xiàn)在市場上的現(xiàn)金管理工具有多種，分為高端技術(shù)和低端技術(shù)，如偉庫網(wǎng)的“企業(yè)現(xiàn)金管理工具”等等。