公司稅務的網上申報流程是什么

時間：2017-09-23 17:53:00 曉鏵971由分享

　　新開公司如何進行地稅網上報稅？具體都有哪些流程？接下來請欣賞學習啦小編給大家網絡收集整理的公司稅務的網上申報流程，供你參考。

　　公司稅務的網上申報流程

　　一、企業每月4日5日或6日上午必須到指定的申報點申報納稅,首次申報企業還要選擇企業所得稅征收方式,且須法人財務共同簽字認可, 企業所得稅征收方式鑒定表參考樣表填寫方式:

　　申請查帳征收企業樣表下載 :企業所得稅征收方式鑒定表.xls

　　申請核定征收企業樣表下載:企業所得稅核定征收方式鑒定表.xls

　　二、企業納稅申報必須采用網上電子報稅形式，具體流程和要求見本網站“電子申報推廣通知”。已電子申報企業紙質報表無需上交，只需每月15日前發一郵件至開發區即可，文件為小區專報表.xls，

　　三、還未辦理電子申報單機戶企業申報內容包括電子文檔和紙質報表，內容如不符要求一律拒收，過上海申報代理點申報期的，企業自行至崇明申報稅，逾期責任自負。現將要求詳列如下：

　　1、電子文檔：

　　a、代理電子申報企業只要個所電子文檔，文檔是通過“數據導出”的，保存類型為“文本文件格式(代碼)(*.txt)”的文本文件

　　b、手工申報企業，需如gssb310230….zip的個所電子文檔、企業財務補充數據采集(電子模版)企業財務補充數據采集(電子模版).rar、財務會計報表電子模版財務會計報表：財務會計報表電子模板及填表說明.rar等3個電子文件。

　　c、代理電子申報或手工申報企業有營業稅營業額扣減的,還需營業稅營業額減除項目明細表模板電子文檔附表六：營業稅營業額減除項目明細表.xlsd、所有電子文檔放進企業名稱命名的文件夾保存到軟盤或U盤等介質，和申報的紙質報表資料一起上交!

　　2、紙質報表：

　　所有企業根據下載的樣表和其它要求申報的表格嚴格按順序裝訂，簽字蓋章!電子申報企業(單機戶和代理戶)和暫時采用手工申報的企業對申報時間和申報資料的要求是一致的，特別是電子申報企業申報資料在電子報稅窗口打印的話有幾張表是打印不出來的(包括城建稅表、個人所得稅匯總表、獨資和合伙企業個人所得稅帶征表、核定征收企業的核定征收企業收入總額明細表等)，須在這里根據下面樣表內容打印，不可或缺。

　　1)、服務業：

　　a、一般服務業：

　　查帳征收企業一般服務業(查).xls，核定征收企業一般服務業(核).xls

　　申報表至少要7張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業再增加企業所得稅A表，核定征收企業增加B表和企業附表!

　　當月申報如有營業額抵減的，再加附表6，附表7兩張表，同時做抵減電子模板，如還有其它稅種(增值稅)稅目(建筑業、運輸業等)需申報的，在本欄目最下方補充下載區域內選擇下載打印。

　　b、建筑業：

　　查帳征收企業建筑業申報表(查).xls，核定征收企業建筑業(核).xls

　　申報表至少要8張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業再增加企業所得稅A表，核定征收企業增加B表和企業附表!

　　當月申報如有營業額抵減的，再加附表6，附表7兩張表，同時做抵減電子模板，外出經營的，加附表5，如還有其它稅種(增值稅)稅目(其它服務業、運輸業等)需申報的，在本欄目最下方補充下載區域內選擇下載打印。

　　c、運輸裝卸業：

　　查帳征收企業運輸業裝卸業申報表(查).xls，核定征收企業運輸業裝卸業申報表(核).xls

　　申報表至少要7張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業再增加企業所得稅A表，核定征收企業增加B表和企業附表!

　　當月申報如有營業額抵減的，再加附表6，附表7兩張表，同時做抵減電子模板，如還有其它稅種(增值稅)稅目(其它服務業、建筑業等)需申報的，在本欄目最下方補充下載區域內選擇下載打印。

　　d、文化演出和郵電業：

　　查帳征收企業郵電、文化演出(查).xls，核定征收企業郵電、文化演出(核).xls

　　平時申報表至少要6張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業再增加企業所得稅A表，核定征收企業增加B表和企業附表!

　　當月申報如有營業額抵減的，再加附表6，附表7兩張表，同時做抵減電子模板，如還有其它稅種(增值稅)稅目(其它服務業、建筑業等)需申報的，除相應附表外，再加營業稅主表，報表在本欄目最下方補充下載區域內選擇下載打印。

　　e、個人獨資和合伙企業申報表：

　　個人獨資企業和合伙企業申報表1.xls，適用于個人所得稅帶征企業，

　　個人獨資企業和合伙企業申報表2.xls，適用于會計師事務所、房地產企業等個人所得稅需查帳征收企業

　　申報表至少要8張，當月申報如有營業額抵減的，再加附表6，附表7兩張表，同時做抵減電子模板，如還有其它稅種小規模.xls(增值稅)稅目(其它服務業、建筑業等)需申報的，報表在本欄目最下方補充下載區域內選擇下載打印，建筑業再加建筑業企業財務補充數據采集表.xls。

　　2).一般納稅人申報表：

　　查帳征收企業一般納稅人申報表(查).xls，核定征收企業一般納稅人申報表(核).xls

　　平時申報表至少要10張，1、4、7、10月申報期查帳征收企業再增加企業所得稅A表，核定征收企業增加B表和企業附表!，如是工業制造企業的，加工業制造業企業財務補充數據采集表.xls，如有海關或運輸發票抵扣的，本網站下載通用稅務數據采集軟件(一般納稅人版)，做電子文檔，有營業稅的，根據上面所列的申報內容和報表選擇申報，，報表也可以在本欄目最下方補充下載區域內選擇下載打印。

　　公司網上申報的流程

　　1. 登錄――核對日期(密碼1)――系統維護――納稅核定―――基本信息維護――輸入稅號――保存退出;

　　2. 重進軟件――系統維護――納稅核定――申報表選擇――選擇完保存顯示到主界面;

　　3. 數據傳輸――其他傳輸――設置通訊參數(只填寫注冊碼，選擇互聯網)――其他傳輸――字典信息下載――遠程――下載成功退到主界面;

　　4.系統維護――納稅核定――基本信息維護――查看下載信息是否正確;

　　5. 增值稅：

　　(上網)――數據傳輸――其他傳輸――銷項發票下載――遠程――提示下載成功――確認退出――進項發票下載――遠程――提示下載成功――退出到主界面;

　　發票處理――銷項發票――普通發票數據錄入(a:想要錄入需先點擊“增加”;b:含稅銷售額指實際銷售額不包括作廢發票額;c:稅率一次只能選一種;d:發票份數指總份數包括作廢發票數)――可對其修改刪除――保存返回即可――銷項發票――無票銷售錄入――方法同普通發票――保存返回――進項發票―其他進項發票數據錄入――錄入方法同普通發票――保存退出――進項發票――貨物運輸發票數據錄入――錄入方法同普通發票――保存返回;

　　7. 報表填寫――增值稅――填寫各表(增值稅附表三和四由系統自動生成)――各表填寫完畢后一定要保存退出――數據審核――單擊“審核”――審核成功――確定返回到主界面;

　　8. 上網――數據傳輸――數據上報――生成數據――遠程上報――提示申報成功――確認返回到主界面;

　　9. 上網――數據傳輸――數據上報――申報情況反饋信息――查詢打印――選擇報表打印即可(A4)。