商業銀行不良貸款結構以及應對建議

　　商業銀行不良貸款結構是怎么樣的?面對不良貸款有什么好的辦法?下面由小編與大家分享，希望你們喜歡!歡迎閱讀!

　　商業銀行不良貸款情況整體微升 不同機構分化明顯

　　2011年三季度末，我國銀行業不良貸款余額和不良率(0.9%)達到20世紀90年代以來的最低點，此后大體呈“雙升”態勢。2016年四季度末，不良率環比下降0.02%，并連續5個季度穩定在1.74%，同期不良貸款余額從15122億元上升到17057億元。2018年一季度末不良率微升至1.75%。由于90天以上逾期貸款被要求劃歸為不良貸款和此前積累的風險暴露，2018年二季度末不良率升至1.86%，不良余額達到19571億元，如圖1所示。

　　從不良貸款的構成來看，自2016年3月到2018年6月，次級類貸款占不良貸款的比例從46.8%下降到42.7%，可疑類貸款所占比例從41.6%上升到43.5%，損失類貸款從11.6%上升到13.8%。次級類貸款占比下降，而可疑類和損失類貸款占比上升，意味著銀行面臨的可能的損失在提高。

　　從不同機構類型的不良貸款情況來看，2016年以前，不同機構類型商業銀行不良率都呈現逐步上升的趨勢。2016年以后，出現較為明顯的分化：大型商業銀行、外資銀行不良率下降，全國性股份制銀行、城市商業銀行不良率相對穩定，農村商業銀行不良率快速提高。2018年6月，農村商業銀行不良率最高，達到了4.29%，外資銀行不良率最低，僅為0.63%，大型商業銀行、全國性股份制商業銀行、城市商業銀行的不良率分別為1.48%、1.69%、1.57%。

　　不同客戶和業務品種的不良貸款情況

　　從個人客戶和公司客戶貸款質量的分類看，個人類不良貸款余額和不良率都低于公司類。我們選取8家總資產規模在5萬億元以上的大中型商業銀行為研究對象(包括工商銀行、建設銀行、農業銀行、郵儲銀行、招商銀行、浦發銀行、民生銀行、中信銀行，占我國商業銀行總資產的51.98%)，其年報數據顯示，2013-2017年，這8家銀行合計的公司類不良貸款余額從2634億元增加到6712億元;不良率在2013-2016年逐年提高，從1.19%上升到2.42%，2017年下降到2.24%;個人類不良貸款余額2013-2016年從612億元增加到1804億元，2017年下降到1768億元，不良率在2013-2015年逐年提高，從0.64%上升到1.04%，2016年開始下降，2017年已經下降到0.84%。總體來說，8家銀行個人類貸款的資產質量要好于公司類貸款，2017年后者的不良率比前者高出1.4個百分點。

　　2010-2016年，中國銀行業的個人貸款占全部貸款的比重從23.7%上升到31.7%，住房貸款占個人貸款的比重在70.4%-75.8%之間(2016年末占比為73.4%)，如圖2所示。不良率低的個人貸款比重的提升，拉低了總體的不良率。

　　進一步分析中國銀行業的個人類不良貸款，可以發現，2010-2016年，信用卡不良貸款余額從73.5億元增加到740.6億元，在個人類不良貸款中所占比例從17.4%上升到42.5%，不良率從1.55%上升到1.9%。住房貸款的不良余額從205.4億元增加到607.1億元，在個人類不良貸款中所占比例從48.7%下降到34.9%，不良率在0.26%-0.39%的范圍內波動(2010年為0.37%，2016年為0.36%)，而這一時期個人類貸款的整體不良率為0.5%-0.79%，僅有住房貸款的不良率低于其整體水平，可見優質的住房貸款作為個人類貸款中體量最大的部分，顯著拉低了其不良率。同一時期，其他類個人貸款不良余額約占20%，不良率從1%左右攀升到1.73%;汽車類個人貸款的不良率雖然較高，一直在2%以上，但規模很小，其不良余額僅占個人類貸款不良余額的不到1%。

　　與消費類貸款相比，個人經營性貸款的不良率相對較高。建設銀行、農業銀行、招商銀行、浦發銀行、郵儲銀行5家銀行年報數據顯示，個人類貸款中，不良率最高的產品是個人經營貸款，2017年的不良率在2.55%-4.45%之間;其次為信用卡業務，2017年的不良率在0.89%-1.99%之間;不良率最低的是個人住房貸款，2017年的不良率在0.23%-0.36%之間。

　　不同行業的不良貸款情況

　　據Wind數據，2016年末，我國銀行業分行業的不良率最高的四個行業依次為：批發和零售業、制造業、農林牧漁業和采礦業。2010年以來，這四個行業的不良貸款余額和不良率都呈現“雙升”態勢。其中，批發和零售業的不良率最高，從1.56%上升到4.68%，不良貸款余額從548.6億元增加到4523.6億元;采礦業不良率上升最快，從0.25%上升到3.57%，不良貸款余額從22.9億元增加到676.5億元;制造業的不良貸款余額規模最大，從1452.9億元增加到5018.1億元，不良率也從1.87%上升到3.85%;農林牧漁業的不良率始終較高，從3.15%攀升到3.57%。

　　從8家大中型銀行不同行業不良率來看，批發和零售業的不良率最高，2017年，此行業不良率最低的銀行為3.17%，最高的銀行高達12.05%;其次是制造業、采礦業和農林牧漁業，2017年的不良率分別為2.23%-6.54%、0.12%-10.68%以及3.74%-5.97%。其中制造業的不良貸款余額規模最大，占各家銀行公司類不良貸款的比例在36.7%-53.7%之間。

　　批發和零售業不良率較高的原因在于，該行業的現金需求較大，對資金的流轉最為敏感，受宏觀經濟影響行業景氣度較低，流動性偏緊會造成其資金周轉困難，不良率上升。

　　制造業不良貸款情況較為嚴重的主要原因，一是我國正處在轉變發展方式、優化經濟結構、轉換增長動力的攻關期，部分產能過剩的制造業面臨被淘汰的可能，這類行業的信用風險逐步顯現;二是近年來我國對外貿易增速放緩，部分制造業企業的經營狀況開始惡化，信用風險開始暴露。

　　采礦業在2013-2016年不良率和不良余額快速增長。原因主要是大宗商品價格持續低迷，相關產品的市場有效需求不足，2012-2016年采礦業連續4年利潤負增長。2016年，采礦業利潤同比下降27.5%。但隨著價格的上漲，2017年采礦業利潤同比增長2.6倍，2018年上半年同比增長47.9%。8家大中型銀行中有4家銀行2017年采礦業不良率明顯下降，3家銀行仍然上升(1家未披露)。

　　農林牧漁業的不良率和不良余額同樣保持“雙升”態勢，尤其是近年來增長迅速。原因在于，農業生產的經營周期長，面臨的經營風險較高，抵御風險的能力較低。

　　不同區域的不良貸款情況

　　以8家大中型銀行的數據分析，不同地區的不良貸款情況存在明顯差異。長三角和珠三角地區的不良貸款在2015年達到高點，不良率分別為1.87%、1.92%，不良余額分別為1601億元、1081億元，此后開始呈現“雙降”趨勢，2017年的不良率已經下降到1.21%和1.48%，低于全國其他地區，不良貸款余額分別為1235億元、1091億元。環渤海地區、中部地區和西部地區的不良貸款余額和不良率都在2016年達到頂點后開始下降，2016年這三個地區的不良率分別為1.98%、1.71%、2.29%，2017年下降至1.88%、1.57%、1.91%。只有東北地區的不良率和不良余額始終保持“雙升”態勢，不良余額從182億元增加到569億元，不良率從1.16%上升到2.47%，為全國最高。

　　我國經濟面臨較大的結構調整壓力，長三角和珠三角地區作為我國經濟基礎最好的地區，在產業轉型升級方面成效最好，率先實現了區域經濟增長的復蘇，不良貸款余額和不良率隨之下降。中西部、環渤海、東北地區完成區域經濟結構轉型升級的能力相對較弱。尤其是東北地區近年來經濟發展狀況相對一般，部分地區出現經濟增長“斷崖式”下滑甚至負增長，因此表現為不良貸款余額和不良率的“雙升”態勢。

　　部分商業銀行分地區的不良余額和不良率

　　(單位：億元，%)

　　防控不良貸款風險的三點建議

　　對不良貸款管理需要有結構性思路。綜合考慮不同行業、產品、客戶特點，采取不同的不良貸款管理思路。一方面要把不良率高的產品、行業、區域作為管理的重點，防止其不良率快速提高。另一方面對不良率較低的產品、行業、區域，要穩定其貸款質量，分析其真實情況，防止掩蓋問題。

　　加強對形勢的研判，科學制訂授信政策。授信政策的制定建立在對宏觀經濟、行業發展情況有深入了解的基礎上，需要有一定的前瞻性。以房貸為例，雖然其不良率一直很低，但未來房價走勢出現調整的情況下也會直接影響到貸款質量，因而對房貸不能簡單考慮其不良率低而盲目發展。另外，需要權衡收益和風險，并綜合考慮社會責任和經濟效益。如信用卡透支的不良率雖然較高，但由于其利率較高，風險調整后的收益率仍然是貸款產品中較高的。小企業法人貸款和個人經營性貸款，雖然不良率較高，但由于是國家鼓勵的投向，且給予了定向降準等激勵措施，還需要銀行通過信貸管理改進，努力增加投放。

　　做好貸款的全流程管理，豐富不良貸款處置手段。防范不良貸款的最佳時機是在貸前。貸前要甄別客戶，不盲信大企業，不忽視民營企業。貸中、貸后做好監控，出現風險征兆及時退出，但也要結合企業的發展潛力，在企業面臨暫時性困難的情況下給予企業支持，在成立債委會的情況下不獨自抽貸。對已形成的不良貸款，通過線下打包出售、線上拍賣、市場化債轉股等多種方式化解處置