報銷發票管理辦法
發票是指經濟活動中，由出售方向購買方簽發的文本。報銷是把領用款項或收支賬目開列清單，報請上級核銷。下文小編收集了關于報銷發票管理辦法，僅供參考!
報銷發票管理辦法篇一
發票報銷堅持真實、規整、明確的原則，具體要求如下：
一、 入庫單填寫
1、采購類報銷需粘貼入庫單記賬聯。入庫單是采購入庫的證明，由庫房管理人填寫，采購經辦人在入庫單相應位置簽字，采購經辦人報銷時將記賬聯粘貼在發票以下。
2、入庫單品名、品牌型號、數量、單價、金額、合計、大寫填寫均應規范、清晰。
二、 發票要求
1、發票客戶名稱應與公司名稱一致，為：東營區京東五洲電梯電腦有限責任公司。
2、發票中品名、品牌型號、數量、單價、金額、合計、大寫填寫均應規范、清晰。
3、發票中銷售單位的印章應清晰。
4、發票正面不能有其他筆記或涂改;增值稅發票的信息編碼應注意保護，不準有折痕。不準擠壓、不準水浸。
5、采購、消費100元以上需開具正式發票。
三、 發票粘貼要求
1、發票頂端不準超越粘貼單右側粗豎線。 發票及其他單據不準超出粘貼單邊緣，較大單據粘貼后進行折疊。
2、不要在右側會計科目欄內粘貼。
3、多張發票、單據粘貼，要排列整齊。
4、多批次、多類發票粘貼，要分批次、分類依序粘貼，各發票相應明細單、出入庫單等附屬單據應緊貼于本發票后，不準 與其他批次、類別的發票、單據混在一起。
四、 粘貼單填寫
1、報銷人只填寫：合計金額小寫欄、合計金額大寫欄(大寫填在粘貼單中間空白的位置)、報銷人欄。會計科目及相應金額不準填寫，由公司會計填寫。
2、大寫的：零壹貳叁肆伍陸柒捌玖拾、萬仟佰、元角分的書寫及表述要正確、規范。
五、 發表說明填寫
1、報銷任何費用必須填寫說明。
2、要寫明事項內容，及其時間、參加人。
3、采購、會議、招待、住宿、娛樂類，要注明供應商、服務商的名稱地址、電話。
4、有書面申請的要附在粘貼單后。
5、費用超過200元的要注明安排人、批準人。
六、 發票簽批
1、發票實行逐級簽批。組長、部門經理、財務經理、副總經理、總經理依序簽批。
2、簽批人主要審核：費用的必要性、真實性及單據是否規范、數額前后是否一致，重要事項、200元以上費用是否有公司領導的批示及準許。
3、審簽人權力：有權將違規費用單據退回、有權要求報銷人或其部門經理做進一步說明、有權依公司規定對違規人做出處罰。
4、審簽人簽名位置，總經理在單位領導欄簽字，其他審簽人在粘貼單空白處簽字。
七、 違規處罰
1、發票粘貼不規范，前兩次給予講解、指導。第三次起，每次罰款10元。
2、費用出現弄虛作假，虛報、多報。虛報100元以下，第一次給予公司內通報批評，并罰款500元，擔負管理職務的給予降職降薪;第二次，予以辭退。虛報100元以上，予以辭退。
3、審簽人未盡到審核職責，出現一次失誤，罰款50元。對違規現象隱瞞不報，予以降薪降職一級的處分
報銷發票管理辦法篇二
根據新會計準則政策的相關要求及公司新會計科目的準確實用性，確保公司經營的合法性，保證公司權益不受損害等因素，對發票的報銷相關特制定以下內容：
一、發票內容及附件
1、發票貨物名稱必須使用中文，且與申請付款單及送貨單內容相符。
2、涉及改造、新建、工程類，維修、租賃類等業務，均需提供購銷合同或供應方協議合同等相關合同。
3、與公司批復的計劃、服務性質的款項，在支付時，也必須提交相關合同(如：保安服務)。
4、每個年度4月至5月期間，各擔當應要求供應商提供年檢后的營業執照副本復印件(加蓋公章)，并交由財務部。
5、在更換供應商或新增供應商時，應提交公司的決裁書及相關報價。
6、發票“購貨單位”欄內的內容，必須按照附件1《公司開票信息一覽》填開。
7、發票“貨物或應稅勞務名稱”欄內的不同交易類型，需按類型開具發票張數，不得開具同一張發票。
8、酒水、茶、禮品等報銷，須提供商品名細(商品名稱，單價，金額)。
二、發票金額及報銷
1、同一供應商結算金額大于等于人民幣1000元的，除結算方式需選擇電匯或支票外，還需開據增值稅發票，小規模納稅人及非一般企業納稅人除外(判別標準：營業執照副本)。
2、業務發生終了后，應及時申請報銷處理，不得跨大于等于兩個月份的期間。
三、擔當職責
1、各擔當者需在發票右下角進行簽名或蓋章。
2、各擔當者將對票據內容的真實性負責。
四、計劃單申請
1、結算方式為電匯或支票的貨款申請單，應注明正確的銷貨單位名稱及開戶行、賬號。也可添附相關資料。
2、一張計劃單申請表只能對應同一供應商發票。
五、制度實施日期
2013年1月1日
請各部門予以協助。
財務部
2013年1月18日
報銷發票管理辦法篇三
一、公司原則上不對員工個人借款。員工因公出差、采購物資或特殊情況需借款的，須填寫借款單，注明借款事由報董事長(總經理)審批同意。借款人須在辦理完業務后三天內，憑有效的原始憑證，經簽字審批后辦理報銷手續，報銷單不足沖抵借款的，經辦人要補交現金，超出借款單的部分由出納支付現金，實際業務未使用或暫不用的借款，借款人應如數退回財務。
二、因業務需要招待來客，在公司食堂就餐的，須報人力資源部門分管領導同意，由人力資源部門安排在食堂就餐。如出外就餐的，須報董事長(總經理)同意。招待費用應遵守勤儉節約、效能優先的原則，能免則免，能省則省。
三、各部門購買辦公用品、使用辦公費用時，應向人力資源部提出申請單，由人力資源部門領導審核批準后，報財務部審批并進行借款。借款人須在兩天內提供相應的憑證，辦理報銷手續，沖抵借款。在規定期限內不報銷的，財務在其工資中扣除其借款。
四、外出公辦乘坐交通車出差的員工，交通費憑實際有效單據報銷。自帶車輛出差，須報經分管領導同意，由人力資源部安排車輛，不報銷交通費。職工出差需要在外住宿的，住宿費標準按照一般員工80元/天以內，公司中層以上領導100元/天以內，高層領導每天160元/天以內據實報銷。
五、因公外派參加會議、學習、進修、培訓，在培訓期間，主辦單位統一安排食宿的，不再報報銷各項補助，不安排住宿和伙食的，住宿費按照以上第五條標準報銷住宿費，伙食費按每天40元報銷。
六、大額款項只能通過銀行支付。誰經手支付的款項，誰負責索取票據，并負責辦理報賬手續。
七、采購物資原則上要訂立合同，并報財務一份，以便結賬時財務進行審核。
七、材料結算單和費用報銷單等所有結算單據由經辦人或結算人員按規定填寫，填寫要規范，要干凈整潔。凡是不符合規則的票據、假票據，財務有權拒絕報銷。
通山縣粵通水泥粉磨有限公司
二0一三年十月二十日
報銷發票管理辦法相關文章：
1.發票管理規定3篇
3.發票報銷管理規定