工程項目融資實施管理辦法
工程項目融資實施管理辦法
工程項目融資管理辦法大家有了解過嗎?下文小編為大家收集了工程項目融資管理辦法，歡迎閱讀!!
項目融資的主要特點
項目融資和傳統(tǒng)融資方式相比，具有以下特點：
1.融資主體的排他性。
項目融資主要依賴項目自身未來現(xiàn)金流量及形成的資產(chǎn)，而不是依賴項目的投資者或發(fā)起人的資信及項目自身以外的資產(chǎn)來安排融資。融資主體的排他性決定了債權(quán)人關(guān)注的是項目未來現(xiàn)金流量中可用于還款的有多少，其融資額度、成本結(jié)構(gòu)等都與項目未來現(xiàn)金流量和資產(chǎn)價值密切相關(guān)。
2. 追索權(quán)的有限性。
傳統(tǒng)融資方式，如貸款，債權(quán)人在關(guān)注項目投資前景的同時，更關(guān)注項目借款人的資信及現(xiàn)實資產(chǎn)，追索權(quán)具有完全性;而項目融資方式如前所述，是就項目論項目，債權(quán)人除和簽約方另有特別約定外，不能追索項目自身以外的任何形式的資產(chǎn)，也就是說項目融資完全依賴項目未來的經(jīng)濟強度。
工程項目融資管理辦法內(nèi)容全文
一、 BT模式融資建設(shè)程序
(一)授權(quán)確定業(yè)主單位
實行BT模式的政府投資項目，原則上總投資在 5000 萬元人民幣以上且必須是公益性和基礎(chǔ)性項目，區(qū)政府通過授權(quán)確定項目業(yè)主，由項目業(yè)主通過招標(biāo)方式選擇投融資人。融資人必須以自有資金和中長期融資能力作為項目建設(shè)保障，不得搞項目反擔(dān)保。
(二)BT 融資建設(shè)方案的論證和審批
項目業(yè)主單位應(yīng)在項目 可行性研究報告中專章或單獨編制《 BT 融資建設(shè)方案》，由區(qū)發(fā)展改革部門會同財政局和項目行政管理部門提出審查意見后， 報區(qū)政府審批。
BT 融資建設(shè)方案應(yīng)包括以下內(nèi)容： BT 融資建設(shè)的內(nèi)容、范圍、數(shù)量;融資人應(yīng)當(dāng)具備的條件和能力;合同雙方的權(quán)利和義務(wù);項目資金、質(zhì)量、進度的監(jiān)控措施;回購條件與程序;項目建設(shè)成本分析(含 BT 融資成本分析);回購資金的來源、依據(jù)以及對政府建設(shè)資金動態(tài)平衡計劃的影響。
(三)審定投資概(預(yù))算
項目施工圖(或初步設(shè)計)審批后，由項目 業(yè)主編制預(yù)(概)算送區(qū)政府投資項目評審中心審查后，報區(qū)政府審定。
(四)招標(biāo)確定投融資人
一般采用公開招標(biāo)方式，采用邀請招標(biāo)的，項目業(yè)主提出書面理由，送區(qū)招標(biāo)監(jiān)管辦提出審查意見后報區(qū)政府審定。
招標(biāo)文件由項目業(yè)主牽頭編制。招標(biāo)文件中：應(yīng)對融資人的融資能力、建設(shè)管理能力和履約信譽提出嚴(yán)格要求;明確合同總價的構(gòu)成，分別列出建筑安裝工程費、融資人融資的財務(wù)費用、投資收益和進入總價但由項目業(yè)主掌握使用的資金額等，其中建筑安裝工程費、融資人融資的財
務(wù)費用一般應(yīng)實行固定總價包干;明確誠信管理條款和不誠信的處罰措施;回購條件和程序;以及其他雙方的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)。
招標(biāo)文件送區(qū)招標(biāo)監(jiān)管辦提出審查意見后，報區(qū)政府審定。
(五)簽訂 BT 承包合同
(六)建設(shè)管理和驗收
區(qū)建委、區(qū)交通局、區(qū)水務(wù)局等行業(yè)主管部門負(fù)責(zé)指導(dǎo)項目業(yè)主和投融資人組建的項目 管理公司辦理建設(shè)手續(xù)，監(jiān)督施工招標(biāo)和工程質(zhì)量，監(jiān)督 BT 合同的執(zhí)行，協(xié)調(diào)相關(guān)問題。項目實施過程中采用企業(yè)會計制度，區(qū)審計、區(qū)財政委托財務(wù)中介機構(gòu)全過程跟蹤審核資金到位和使用情況，適時評估項目建設(shè)成本和財務(wù)風(fēng)險。
竣工驗收由融資人負(fù)責(zé)組織，分為技術(shù)驗收和建設(shè)管理驗收。技術(shù)驗收按國家工程質(zhì)量管理規(guī)定程序辦理，業(yè)主、設(shè)計、監(jiān)理、質(zhì)量和安全監(jiān)督部門參加，主要對工程質(zhì)量進行驗收。技術(shù)驗收通過后，進行建設(shè)管理驗收，根據(jù)項目行業(yè)分類分別由區(qū)發(fā)改委、經(jīng)委、建委、市政委、財政局、交通局、水務(wù)局、規(guī)劃局、國土房管理局、環(huán)保局、審計局等部門參與，主要是通報技術(shù)驗收情況，對工程建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容、使用功能、投資控制情況進行評估和驗收。
(七)回購和移交項目
建設(shè)管理驗收后，工程移交項目業(yè)主試運行。項目業(yè)主與融資人按照合同約定的方法對回購條件逐項核查、認(rèn)定。需中介機構(gòu)作出結(jié)論的，由相關(guān)職能部門監(jiān)督，雙方共同委托的機構(gòu)作出結(jié)論。項目竣工驗收合格，且符合回購條件的，雙方簽訂回購備忘錄，項目進入回購期?；刭弬渫泩髮徟块T和項目行政管理部門備案。區(qū)政府項目評審中心要針對BT項目制定專門的評審辦法，確保投資人的合理回報收益。
二、投融資人條件
具備獨立法人資格、具備符合工程要求的相關(guān)資質(zhì)、 注冊資金達(dá)到 5000 萬元( 凈資產(chǎn) 6000 萬元)以上、管理水平先進、專業(yè)技術(shù)力量雄厚、 業(yè)績突出、信譽良好的單位。且提交提出本項目的自有資金( 資本金)不得低于 35% 。
三、 投融資方式( 二選一)
(一)施工二次招標(biāo)型 BT 模式。
項目業(yè)主選定僅承擔(dān)投資職能的融資人( 可為聯(lián)合體，下同)，由融資人設(shè)立具有法人資格的項目公司對 BT 項目進行融資、建設(shè)組織和管理。項目公司自行融資、辦理工程建設(shè)有關(guān)審批手續(xù)、依法通過招投標(biāo)程序選擇勘察、設(shè)計及施工承包商、監(jiān)理單位和主要材料設(shè)備供應(yīng)商等。
(二)直接施工型 BT 模式。
依法通過招投標(biāo)程序選定同時承擔(dān)投資和施工職能的融資人，由融資人直接承擔(dān)項目融資和施工職能，項目的建設(shè)管理職責(zé)(包括辦理相關(guān)建設(shè)審批手續(xù)、勘察、設(shè)計及監(jiān)理單位的委托及管理等)由項目業(yè)主承擔(dān)。
四、項目過程管理項目
業(yè)主應(yīng)成立專門機構(gòu)完成項目 的征地拆遷等前期工作，監(jiān)督乙方資金的到位、使用和建設(shè)管理情況，審查建設(shè)總進度計劃，組織回購;并委派工程、財務(wù)專業(yè)人員常駐施工地點與乙方派駐人員聯(lián)合辦公, 并與設(shè)計、監(jiān)理保持日常工作關(guān)系，定期參加聯(lián)席會議，監(jiān)督施工單位按經(jīng)審查的施工圖及工程預(yù)算進行施工及成本控制，審核工程結(jié)算清單。同時協(xié)助融資人處理好與各相關(guān)單位的關(guān)系。
融資人須完全按照項目業(yè)主、融資人、設(shè)計、監(jiān)理單位共同最終確認(rèn)的設(shè)計文件(包括設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)、施工方案)和工程預(yù)算，負(fù)責(zé)工程項目管理、施工管理及成本控制，做到文明、安全施工，確保工程項目 按質(zhì)按期順利完成，并對工程的質(zhì)量終生負(fù)責(zé);負(fù)責(zé)組織工程竣工驗收、資料歸檔并移交。
五、 回購辦法及價格
(一)回購程序及價格
1. 業(yè)主在工程竣工并驗收合格后應(yīng)完整地收購融資人投資建設(shè)的工程項目。
2. 業(yè)主在回購款項全部清償之前，融資人保留該項目 的產(chǎn)權(quán)，但不能以此為由影響業(yè)主的正常使用，且不得以該項目 作其它收益或抵押。
3. 業(yè)主可提前清償收購款項，但是應(yīng)提前1 個月 通知融資人。
(二)回購價格：
工程項目竣工后， 啟動回購程序。回購費用= 建筑安裝工程費 + 融資的財務(wù)費用 + 融資的投資回報收益 + 回購期利息。
1. 建筑安裝工程費： 融資人在投標(biāo)中所報工程中標(biāo)價。
工程一切保險和第三者責(zé)任保險由融資人投保并在其投標(biāo)報價中考慮，中標(biāo)后不再調(diào)整。因?qū)嵤┕こ塘颗c投標(biāo)工程量相差而導(dǎo)致的投標(biāo)人各種成本和費用及利潤的上升和降低的風(fēng)險均由融資人承擔(dān)，不再因此調(diào)整綜合單價。
2. 融資的財務(wù)費用：融資人的融資財務(wù)費( 包括BT 建設(shè)方建設(shè)管理費、 融資費、 及其他風(fēng)險費用，下同)：
工程項目竣工驗收并取得建設(shè)工程驗收備案證后的次月一日開始計算，根據(jù)中標(biāo)年財務(wù)費費率和未支付回購款的額度計價結(jié)算，每次支付回購款時計算一次，每次支付回購款應(yīng)支付融資財務(wù)費率為：融資財務(wù)費=結(jié)算建筑安裝工程費且未回購的額度×中標(biāo)財務(wù)費費率(根據(jù)中標(biāo)年財務(wù)費率進行折算)。
3. 融資的投資回報收益： 工程項目竣工驗收并取得建設(shè)工程驗收備案證后的次月一日開始計算，每次支付回購款時計算一次，每次支付回購款應(yīng)支付融資投資收益為：
融資投資收益=結(jié)算建筑安裝工程費且未回購的額度× 中標(biāo)投資收益率( 根據(jù)中標(biāo)年投資收益率進行折算) 。
進入總價但由業(yè)主掌握使用的資金不進入結(jié)算， 上述費用涉及有重復(fù)計算的只計算一次。 六、 回購期限及支付辦法
回購款支付期限為 2 年左右，按以上回購價格預(yù)留建筑安裝工程費 5%作為質(zhì)量保證金，在進入回購的二年內(nèi)，回購款項由業(yè)主根據(jù)資金到位情況分期分批支付完成， 第一年年末之前支付回購金額的 50%，第二年年末之前支付余下回購款項，并同時計算融資財務(wù)費用和投資收益。工程項目竣工驗收并取得建設(shè)工程驗收備案證后的次月一日，為回購款財務(wù)費用、投資收益和利息起始計算日，扣除的 5% 質(zhì)保金不計算財務(wù)費用、投資收益和利息，回購款在工程竣工驗收合格并備案移交、檔案移交、工程經(jīng)結(jié)算審計、雙方簽訂回購備忘錄并報相關(guān)部門確認(rèn)后開始支付。
如果因項目業(yè)主原因造成工程結(jié)算未辦時，可暫按合同金額支付回購款，當(dāng)支付至合同金額的70% 時停止支付回購款，待工程竣工驗收合格并備案移交、檔案移交、工程經(jīng)結(jié)算審計、雙方簽訂回購備忘錄并報相關(guān)部門確認(rèn)后再支付余下的回購款項。
因業(yè)主資金不能按時到位而導(dǎo)致的業(yè)主不能按時支付回購款項時，應(yīng)支付而未支付的回購款按同期一年期項目 貸款基準(zhǔn)利率上浮不高于1 5% 計算該部份的利息;非業(yè)主資金原因?qū)е禄刭徳趦赡曛Ц镀谙迌?nèi)未支付完，則超過兩年后的時間不再計算財務(wù)費用、投資收益和利息。
七、 其他
涉及建設(shè)工程招投標(biāo)、建設(shè)手續(xù)審批及建設(shè)工程管理的其他事項按國家、重慶市及合川區(qū)的相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)定執(zhí)行。項目有特殊要求的在招標(biāo)文件和合同中明確。
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