年度審計項目計劃2023最新

年度審計項目計劃2023最新大全

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年度審計項目計劃篇1

一、主要原則

20__年度審計項目計劃安排的主要原則:

一是堅持圍繞中心、突出重點的原則。緊扣市委、市政府中心工作，突出對重點領域、重點部門、重點資金的審計監督，促進我市經濟穩增長、調結構、抓改革、優生態、惠民生等各項政策貫徹落實。

二是深化預算執行審計，強化經濟責任審計原則。統一組織領導，統一工作方案，集中全局力量做好預算執行情況審計工作;重點安排主要領導干部經濟責任審計，加強對領導干部權利運用的審計監督。重點關注中央八項規定、黨政機關厲行節約反對浪費條例等相關制度落實情況。積極開展送達審計，提高審計工作質量和效率，減輕被審計單位負擔。

三是堅持突出民生資金和項目，深化專項資金審計的原則。審計項目安排突出民生，關注公共服務、公共政策和公共財政資金，圍繞社會關注的熱點難點等民生資金為重點，加強社保、資源環保、農業、教育等涉及人民群眾切身利益的專項資金審計，維護人民群眾最關心、最迫切、最現實的利益。

四是堅持統籌兼顧，整合審計資源和審計力量，形成審計合力的原則。注重整合審計資源和力量，科學統籌安排審計項目，注重經濟責任審計與財政財務收支、財政專項資金審計等項目之間的結合，節約審計時間和精力，切實提高審計工作效率。

二、審計項目計劃

(一)本級預算執行情況審計

1、20__年市本級財政預算執行情況審計。著力促進提高公共資金績效，圍繞新修訂的《預算法》重點關注全口徑預算管理、支出預算和政策的執行、政府性債務管理、決算的真實性、預決算公開等情況，促進健全政府預算體系，推動深化預算管理制度改革。重點關注財政資金該投未投、該用未用、使用績效低下等問題，關注存量資金的成因和結構，促進存量資金盡快落實到項目和發揮效益。在關注財政收入的真實性的同時，更要關注財政支出的合規性和績效，嚴肅查處虛報冒領、騙取套取、截留侵占等問題，促進資金安全規范高效使用。4月至7月實施，7月底提交審計報告。

2、市地方稅務局20__年度收入預算執行情況審計(稅收征收管理情況審計)。以促進依法治稅為目標，重點關注稅收政策執行情況和稅收征收管理情況，主要是稅收優惠政策和稅收減免等情況。4月至7月實施，7月底提交審計報告。

3、市直單位20__年預算執行及財政財務收支情況審計。以促進規范預、決算編報和管理，盤活財政資金存量，優化財政資金增量，調整財政支出結構，提高財政資金使用績效和揭露重大違法違紀問題為目標。重點關注市直單位資金和財務管理、專項資金分配和使用情況，執行政府采購制度情況，公務支出預算管理情況、會議和培訓管理情況、公務接待管理情況、公務用車配置和管理使用情況，中央八項規定精神、國務院“約法三章”要求、黨政機關厲行節約反對浪費條例及國內公務接待管理規定等制度貫徹落實情況，“三公經費”、會議費、“吃空餉”、“小金庫”、大額采購、機構設置、編制使用和樓堂館所建設管理情況等。

安排對市發改委、市交通局、市建設局、市人保局、市衛計委(衛生局、計生委)、市民政局、市扶貧辦、市教育局進行審計，必要時可進行延伸和追溯。各審計組結合離任審計項目，4月至7月實施，7月底提交審計報告。

4、20__年鄉鎮財政預算級次管理及財政財務收支情況審計。重點關注鄉鎮財政資金和財務管理、專項資金分配和使用情況，執行政府采購制度情況，公務支出預算管理情況、會議和培訓管理情況、公務接待管理情況、公務用車配置和管理使用情況，中央八項規定精神、國務院“約法三章”要求、黨政機關厲行節約反對浪費條例及國內公務接待管理規定等制度貫徹落實情況，“三公經費”、會議費、“吃空餉”、“小金庫”、大額采購、機構設置、編制使用和樓堂館所建設管理情況等。

安排坳里鄉、荷花鄉和東上鄉3個鄉鎮進行審計，各審計組結合離任審計項目，4月至7月實施，7月底提交審計報告。

5、井岡山管理局部分局直單位近三年財務情況審計。以促進規范預、決算編報和管理，盤活財政資金存量，優化財政資金增量，調整財政支出結構，提高財政資金使用績效和揭露重大違法違紀問題為目標。重點關注井岡山管理局局直單位資金和財務管理、專項資金分配和使用情況，執行政府采購制度情況，公務支出預算管理情況、會議和培訓管理情況、公務接待管理情況、公務用車配置和管理使用情況，中央八項規定精神、國務院“約法三章”要求、黨政機關厲行節約反對浪費條例及國內公務接待管理規定等制度貫徹落實情況，“三公經費”、會議費、“吃空餉”、“小金庫”、大額采購、機構設置、編制使用和樓堂館所建設管理情況等。

安排門票管理處、博物館、旅游發展總公司3個管理局局直單位進行審計，3月至4月開始實施，4月底提交審計報告。

6、羅浮管委會近三年財務審計。重點關注羅浮管委會單位資金和財務管理、專項資金分配和使用情況，執行政府采購制度情況，公務支出預算管理情況、會議和培訓管理情況、公務接待管理情況、公務用車配置和管理使用情況，中央八項規定精神、國務院“約法三章”要求、黨政機關厲行節約反對浪費條例及國內公務接待管理規定等制度貫徹落實情況，“三公經費”、會議費、“吃空餉”、“小金庫”、大額采購、機構設置、編制使用和樓堂館所建設管理情況等。4月至7月實施，7月底提交審計報告。

(二)財政專項資金審計(調查)

7、基本養老保險基金審計。以摸清基金籌集、管理、使用和保值增值等情況，揭示虛報冒領、擠占挪用、擅自降低收費和繳費基數等影響基金安全和可持續性的問題，關注影響養老保險制度公平性的問題，推動完善相關政策制度。

全國統一組織，8月至10月實施。

8、農村飲水安全工程資金籌集管理使用情況專項審計調查。重點關注中央補助資金和地方配套資金到位、專項資金投入是否存在被截留挪用、工程建設以及飲水安全等情況。

由省審計廳統一組織實施，8月至10月實施。

9、城鎮保障性安居工程跟蹤審計。以促進落實城鎮保障性安居工程政策，管好用好建設資金，促進保障性住房分配公開、公平、公正，推進保障性住房持續運行為目標。重點揭露和查處棚戶區改造安置補償、保障性住房分配、資金管理使用等方面存在的重大違法違紀問題，并跟蹤檢查以前年度發現問題整改情況等。

根據吉安市審計局投資科統一部署，20__年2月實施，3月份提交審計報告。

10、農村義務教育薄弱學校改造資金管理使用情況專項審計。全面反映和揭示專項資金使用和管理等環節存在的問題，深入分析問題產生的主要原因，提出針對性的意見和建議，從而不斷完善農村義務教育薄弱學校改造專項資金管理，解決由于教育基礎薄弱和投入不足導致的教學設備及信息化技術裝備生均不足、教學輔助用房短缺、生活設施設備簡陋等問題。

全省統一組織，8月至10月實施。

11、落實中央和省委、省政府出臺的一系列穩增長等政策措施情況的跟蹤審計。重點檢查穩增長政策措施中明確的重點任務完成、重要政策執行、重大建設項目進展、重點資金落實和使用、推進簡政放權落實等情況，重點揭露政策措施落實中存在的不作為，慢作為、亂作為、假作為問題。同時跟蹤以往季度審計發現問題整改情況，重點關注未及時整改的問題，深入分析原因，進一步揭示體制障礙和制度缺陷，提出解決問題的意見和建議，推動政策措施落實到位。

省審計廳統一組織，8月至10月實施。

12、政府人防工程易地建設費的收取、管理和使用情況審計。以規范人防工程易地建設費的收取、管理和使用，發揮人防工程易地建設工程在平戰時期的作用。重點關注人防工程易地建設費的征收、管理和使用情況，人防工程易地建設情況，人防工程易地設施的經營情況等。

配合吉安市審計局經貿科，對我市20__—20__年度人防工程易地建設費收取、管理和使用情況進行審計，8月至10月實施，10月底前提交審計報告。

(三)領導干部經濟責任審計

13、鄉鎮、市直行政事業單位等主要領導離任審計及任中審計。以客觀評價被審計領導干部任職期間經濟責任履行，促進被審計領導干部守法守紀守規盡責為目標。重點關注被審計領導干部貫徹執行經濟法律法規情況，重大經濟決策情況，國有資產資源管理情況，本單位本部門重大政策落實情況、預算執行和其他財政財務收支情況，落實中央八項規定、黨政機關厲行節約反對浪費條例及國內公務接待管理規定等制度相關要求情況，以及遵守有關廉潔從政規定情況等。

根據井岡山市委組織部委托，全年安排對4個鄉鎮4名黨政主要領導、5個市直行政事業單位主要領導及醫院共10名主要領導干部進行離任審計。同時，還有商務局及司法局兩位主要領導的任中審計。通過科學安排，統籌兼顧，與其他審計項目穿插進行，所有經責審計項目計劃在今年10月底完成。

(四)重點投資項目審計

14、政府投資項目工程決算審計。以規范項目建設程序和合同履行，提高資金使用效果，促進整頓、規范建設市場秩序為目標，審查工程決算的真實性和合規性。重點關注立項報批程序、征地拆遷及補償、招投標和承發包、資金籌措和使用、項目建設管理和工程驗收等事項，關注項目建設前期準備情況，項目法人制、招投標制、工程監理制和合同制執行情況，工程進度和計量支付及質量控制情況等。

擬安排井岡山市“一城帶兩鎮”工程結算審計、井岡山火車站進出口公路建設工程竣工決算審計、井岡山火車西站廣場及綠化等工程結算審計、井岡山市革命圣地暨農村公路建設工程竣工決算審計、井岡山市羅浮片區石市口棚戶區改造項目(一期)工程竣工決算審計、井岡山市瓷城工業園區污水處理場配管網工程結算審計及其他井岡山市重點工程已竣工的建設項目的決算審計，全年根據各部門單位申報及時完成。

年度審計項目計劃篇2

按照“圍繞中心、突出重點，統籌安排、服務大局，依法審計、確保質量”的原則，根據20__年度園林集團整體工作安排，內部審計計劃如下：

一、經濟責任審計類(4個)

審計目標和重點：根據20__年度下屬企業主要負責人人事變動情況，對園林集團下屬四家子公司四位原董事長開展離任經濟責任審計。重點關注領導干部在任職期間工作目標完成情況,有關法律法規、國家政策的執行情況，財務收支及資產管理、重大經濟決策和內控制度執行情況，重大投資項目建設管理，以及遵守黨風廉政建設有關規定和財經紀律等情況。

二、PPP項目專項審計類(2個)

審計目標和重點：對股份公司投資的__市__工程建設有限責任公司和__工程建設有限公司進行PPP項目專項審計，重點關注PPP項目管理制度建立健全和執行情況;股權投資資金來源情況;債權資金安排情況;融資增信規范情況;合資合作引入情況;退出機制完善情況;SPV公司績效考核情況等。

三、管理類專項審計(3個)

審計目標和重點：根據集團發布的《關于進一步改進和完善經營管理和風險防范的指導意見》進行執行情況的監督檢查，重點關注股份公司、風旅公司和蘇園資產經濟合同管理、招投標管理、施工過程管理、資信管理、資金管理、印鑒管理等的執行情況及相關風險。

四、內控體系評價

審計目標和重點：對集團本部及所有成員企業內控體系建立健全的完善性和執行的有效性進行評價，根據財務報告的重要性水平、集團公司要求、公司行業特性以及公司經營業務新變化、新趨勢確定納入評價范圍的業務和事項以及高風險領域。

五、內審整改落實情況跟蹤審計(5個)

審計目標和重點：根據往年審計過程中發現的問題，對于以下審計項目的后續整改落實情況進行跟蹤審計，項目包括：

1.__園林發展股份有限公司董事長經濟責任審計整改情況

2.__福澤順有限責任公司PPP項目專項審計整改落實情況

3.__香山古建園林工程有限公司項目管理情況審計整改情況

4.__風景旅游發展有限公司內控缺陷整改情況

5.__市蘇園資產經營有限公司內控缺陷整改情況

六、配合類檢查和審計

(一)配合集團工聯會經審委開展同級工會及其所屬企業基層工會20__年度工會經費使用管理審計

(二)配合紀檢監察開展清風行動專項檢查

(三)配合市審計局開展原法人代表離任審計工作

年度審計項目計劃篇3

一、做大內部審計，推進內部審計制度的廣泛建立

“審計很重要，內審不可少;若要不出事，關鍵在內審”。實踐證明，內部審計是組織加強管理、防范風險的制度設置，是保障組織健康運行的.基礎防線。__年，協會重點在推進內部審計制度的廣泛建立，促進提升我省各經濟組織自我監督規范能力上下功夫。

(一)開展內部審計工作情況調查。

一是與省廳相關業務處室、部分市、縣(市、區)審計局、省直行業分會等合作，對部分行政事業單位、國有企業、鄉鎮(街道)等審計機關監督對象內部審計工作開展情況進行調查。通過調查，摸清目前各單位內部審計工作的開展情況，包括制度建設、機構設置、人員配備與工作成效，發現典型、挖掘經驗;研究分析各單位內部審計工作存在的困難、問題及成因，分類提出進一步加強內部審計工作的規范性的意見與建議。二是配合中國內部審計協會完成民營企業內部審計調研，服務民營經濟持續、快速、健康發展。

(二)出臺加強內部審計工作意見。

在調研的基礎上，配合省審計廳研究制訂出臺加強內部審計工作的意見。著重對審計機關的審計監督對象的內部審計工作進行規范，包括哪些單位應該設立內部審計機構，開展內部審計工作的重點是什么，國家審計如何對內部審計進行監督指導，如何整合利用內部審計成果，整合內部審計資源等內容。同時研究制訂對各單位內部審計工作開展情況的量化評價考核辦法，作為意見的附件。

(三)召開全省內部審計工作會議。

以省審計廳名義召開一次全省內部審計工作會議，邀請省直有關單位，各市、縣(市、區)相關領導參加。通過會議，一是宣傳貫徹《省內部審計工作規定實施辦法》，對各級政府、各級審計機關和相關單位提出明確要求，推進內部審計工作的廣泛開展;二是通過典型單位的經驗介紹，展示內部審計成果與風采，進一步提高社會公眾特別是有關單位領導對內部審計工作的重要性的認識。

二、做強內部審計，提高內部審計工作總體水平

轉型創新，加快推進“職業化、特色化、科學化”進程，著力把我省內部審計“人員搞得多多的，事業做得大大的，素質提得高高的”，程度發揮內部審計應有作用。

(一)進一步加大人才培養管理力度，著力推進我省內部審計“職業化”發展。

研究首批內部審計專業人才培養、管理和使用的具體措施，充分發揮專業人才在協會“服務、管理、宣傳、交流”等多個層面的作用;建立完善并發揮專家咨詢委員會、學術研究委員會、專業人才評選委員會、培訓委員會、cia考試委員會等各專業委員會的作用，大力提高協會自律服務能力;舉辦各類培訓班，加強培訓師資力量建設，創新培訓形式與手段，豐富培訓內容，切實提高培訓的針對性與及時性;組織國際注冊內部審計師資格證書(cia)考試，提升內審從業人員職業素養。

(二)進一步總結實務創新典型經驗，著力推進我省內部審計“特色化”發展。

在驗收__—__年轉型示范單位的基礎上，確定__—__年度轉型示范單位名單，進一步挖掘內部審計“轉型創新、提升價值”的新典型、新經驗;根據分類指導原則，結合實踐，以實務案例形式，組織部分市縣及相關專家編寫鄉鎮(街道)內部審計實務指南;廣泛征集審計案例，鼓勵廣大內部審計人員積極實踐，大膽創新，及時將探索成果編寫成案例;配合中國內部審計協會開展“國企揚帆內審護航——__國有企業內部審計成就展”活動。

(三)進一步加強先進理念引導，著力推進我省內部審計“科學化”發展。

要加強理論研究，通過廣泛開展理論研究，引導內部審計樹立先進科學的審計理念，包括根據中國內部審計協會統一布置，組織廣大審計人員參與課題研究，選送優秀論文參加全國優秀論文評比，根據內部審計實際，開展課題研究;要繼續開展理論與實務經驗的交流，要大力提倡開展分會主題活動，提高交流的針對性與有效性;要加大宣傳力度，辦好《內部審計》雜志。

三、整合各類資源，提高協會管理服務能力

創新協會管理方式，整合各種資源與成果，切實提高協會管理服務水平，努力形形成“我為審計，人人為審計;審計靠大家，大家來審計”的良好局面。

(一)建立一支隊伍。

根據廳人事處出臺的《省審計廳借調內部審計人員參與國家審計工作管理辦法(試行)》要求，協助省審計廳建立“審計機關可借調內部審計人員信息庫”，研究制定借調實施辦法與措施，使其成為國家審計可以組織、借調的補充隊伍。

(二)搭建二個平臺。

一是建立網上專家咨詢平臺，拓展協會服務方式;二是探索建立網上教育平臺，進一步提高繼續教育的覆蓋面。

(三)完善建立三個制度。

完善分會管理辦法，進一步加強分會管理，發揮分會在行業內部審計自律管理中的作用;完善對各市內部審計工作的考核，促進全省內部審計工作的全面協調發展;探索審計項目計劃建議發布機制，探索建立內部審計項目計劃建議定期發布制度，并在此基礎上，充分調研，于__年10月底，按行業發布__年內部審計項目年度計劃建議，指導內部審計工作的開展。

(四)落實四個職責。

一是落實廳理事職責，根據內審聯系點制度，確定省廳各理事聯系點，明確聯系責任;二是落實專業人才責任，根據專業人才遴選管理辦法，落實其聘期內的各項職責任務;三是落實各分會職責，并根據分會管理辦法，開展對分會工作的考核;四是落實秘書處人員職責，進一步明確相關人員分工，提高秘書處服務能力與工作效率。

年度審計項目計劃篇4

一、指導思想

_年內部審計工作將緊密圍繞集團公司發展目標，樹立科學的審計理念，堅持“圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，即圍繞增強集團公司經濟效益這個中心，重點對集團公司的熱點和難點問題以及帶有普遍性和傾向性的問題進行專項審計，同時還要及時對重大經濟事項進行專項審計調查，求真務實即是審計工作要合理地分析評價事項，辯證地做出評價結論。努力構建與集團公司發展態勢相適應的審計監督模式和審計服務體系，著力提升審計服務質量，切實履行審計監督職能，為集團公司的發展提供保障。

二、工作目標

緊緊圍繞著_年經濟工作目標，依據各項法律、法規、制度，認真履行公司賦予監察審計部門的各項職責，全面的監督財務收支的真實、合法、效益性，突出重點領域、項目、資金和環節，在加大常規監察審計力度的同時，更加注重事后整改和事前跟蹤過程控制，以監督促過程，從治理機制和完善制度的層面揭示問題，提出建議，改善公司經營，提高可持續發展的能力。

(一)進一步建立健全內部審計制度，建立并完善《內部審計工作手冊》。

加強審計制度的建設，通過審計制度的建立和完善，明確預防機制、監督機制和糾錯機制，實現內部審計工作的科學化、制度化和規范化。

(二)加強審計人員培訓，進一步提升審計工作質量，力爭審計報告優秀率(由上級評價90分以上為優秀)達30%以上。

加強審計隊伍綜合素質能力建設，滿足內審工作要求的適應程度、提高內審業務質量。

(三)參照《企業內部控制基本規范》和《企業內部控制配套指引》，對本企業內部控制有效性進行一次全面、系統的評價。

審計評估公司內部控制制度的合理性、合規性、適時性，對內部控制環境、經營風險、控制活動等進行評估和測試。

(_年5月22日，財政部會同證監會、審計署、銀監會、保監會等五部委(以下簡稱五部委)聯合發布了《企業內部控制基本規范》(財會[2008]7號，以下簡稱《基本規范》)。

_年4月15日，五部委聯合發布了《企業內部控制配套指引》(財會[_]1l號，以下簡稱《配套指引》)，自_年1月1日起首先在境內外同時上市的公司施行，自_年1月1日起擴大到在上海證券交易所、深圳證券交易所主板上市的公司施行，在此基礎上，擇機在中小板和創業板上市公司施行。同時，鼓勵非上市大中型企業提前執行。

中國企業內部控制規范體系的建設與實施，一是加強和規范企業內部控制的需要。各類企業需要根據內控規范要求，對原有制度進行修改、完善和提升;構建企業內控制度和管控流程。二是有助于全面提升企業經營管理水平和風險防范能力，促進企業可持續發展。)

(四)以財務收支審計為基礎，開展對所屬公司(事業部)經濟責任和經濟效益審計一次。

財務收支審計是監督各單位能否合法、合規和遵守財經紀律的有效措施，是開展各項審計業務的基礎。定期對所屬公司資產、負債、權益和損益的真實性、合法性和效益性及內部控制制度的建立和執行情況進行的監督和評價，是建立領導干部監督約束機制，促進各級領導干部的增強大局意識、責任意識、績效意識的重要手段。

(五)建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，審計意見落實率達90%以上。

建立審計結果落實反饋制度。對下發整改通知責令限期整改的單位，及時進行回訪，監督審計意見的落實，使公司存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規避風險的目的。

三、工作措施

(一)制訂并完善《內部審計工作手冊》，計劃于_年6月完成。

(二)計劃安排對現有的內審人員進行二次(每個人一次)脫產審計業務培訓(為期一周)，計劃于_年6-8月完成。繼續組織參加國際內審師資格考試，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

(三)深入學習并理解《企業內部控制基本規范》和《企業內部控制配套指引》內容，對本企業內部控制有效性進行一次全面、系統的評價。計劃于_年11月完成。

(四)結合預算執行情況，對所屬公司(事業部)_年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行審計(必要時延伸至以前年度)。計劃于_年10月完成。

(五)建立審計結果落實反饋制度，計劃于_年2月完成。同時，加強對審計意見落實情況的跟蹤。

(六)結合效能監察，重點開展活動項目、大宗物資采購等支出性經濟合同事前審計工作，充分發揮事前審計的預防作用。

(七)開展重要領域、重點活動項目的專項審計。

(八)開展各項常規性審計工作。主要審計內容包括:財務收支、經濟往來的真實性、合法性;各經營單位的經濟效益審計;經營管理人員經濟責任審計;檢查國家財經法規和企業財務規章制度的執行情況;對公司經營管理中的重要問題開展專項審計調查等。

(九)對物資采購管理進行審計，特別是對印刷采購、投遞費采購管理、辦公用品、設備、項目活動物資等采購管理活動進行審計監察。

四、重要事項

(一)制訂并完善《內部審計工作手冊》

(二)深入學習并理解《企業內部控制基本規范》和《企業內部控制配套指引》內容，對本企業內部控制有效性進行一次全面、系統的評價。

(三)結合預算執行情況，對所屬公司(事業部)_年上半年的經濟責任和經濟效益情況進行審計。

五、主要資源

_審計室將保持現有組織架構及人員配置不變，通過提高工作效率和工作質量，來保證各項目標任務的完成。

年度審計項目計劃篇5

(一)繼續做好以政府投資重點項目及“三公經費”為主的審計業務工作

要進一步解放思想，開拓創新，繼續依法做好審計工作，充分發揮審計“免疫”功能。重點突出政府投資審計，強化重點建設項目跟蹤審計，提高政府績效;依法深化同級預算執行審計和鄉鎮財政決算審計;強化領導干部經濟責任審計;強化民生資金、專項資金審計。同時建立健全內部管理制度，創新管理模式、工作模式，提高審計質量，防范審計風險，提高審計公信力。

(二)推動審計成果運用，發揮審計監督實效

要進一步提升審計成果運用水平，積極為推進社會治理作出貢獻。一是強化審計整改落實工作，促進管理的規范化和制度化。二是推進審計成果公開工作。積極、有序、穩妥地推進有關民生、社會熱點問題的審計結果公告公示工作，切實保障人民群眾的知情權、參與權、監督權，增強審計的執行力和公信力。三是推動政府投資項目管理辦法出臺，促進政府投資建設項目管理的科學化、規范化，提升審計成果運用水平。

(三)加大學習培訓力度，提高工作效率

進一步加大審計業務能力學習培訓力度，特別是計算機審計及政府投資審計的學習，大力推進信息化建設，總結推廣先進的審計技術方法，進一步探索和完善信息化環境下的審計方式。加大投入，添置計算機的設備，組織青年審計人員參加審廳的中級計算機培訓，鼓勵全局業務人員參加審計署的Ao認證考試，全面提升審計人員運用計算機從事審計的能力，20__年全面實行Ao與oA系統的運用。

(四)爭創省級文明單位，從嚴治理審計隊伍

近年來，黨和政府對審計工作的要求越來越高，社會各界對審計期望值越來越大。全面加強審計隊伍建設，進一步樹立審計社會形象，深入開展“四型”機關創建活動，全面推進“文明審計”和“陽光審計”工程，強化內部管理，嚴格做到依法審計、陽光審計、廉潔審計、文明審計，20__年努力實現爭創省級文明單位目標。

過去的一年，我們取得了一定成績，但離縣委、縣政府的要求還有差距，今后我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，進一步堅定信心，團結奮進，開拓創新，扎實工作，為全縣經濟社會健康發展作出新的更大的貢獻。

年度審計項目計劃篇6

20__年，我局在__區委、區政府的正確領導下 _，按照“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實”的工作方針，充分發揮審計保障國家經濟社會健康運行的“免疫系統”功能，不斷加大審計執法力度，全面提高金融審計工作水平和質量。現將20__年工作計劃如下：

一、首先，存在的不足

1. 時間緊、任務重，審計力量嚴重不足，20__年我局財務審計人員4名，下半年3名。審計任務越來越重，直接導致審計工作的“趕進度”，深度和寬度不夠，嚴重影響了審計質量，也導致審計風險的加大。

2. 審計力度不大、質量不高、資源利用不夠合理。由于審計項目多集中在每年的4-10月份，為了完成上級部門和區委、區政府下達的審計任務，審計人員往往同時進行多個審計，由于時間緊只是為了審計而審計，不能深入查證，直接導致了很多項目無法深入，力度不大，質量不高。審計與紀檢、監察、 _、財政等職能機關溝通不夠充分，這與部分單位的資料保密性強無法共享有關。

3. 審計業務更新不快，手段落后。目前，審計工作正處于從傳統走向現代發展的轉型階段，計算機審計開始普及，Ao審計運用于審計的各方面。而我局審計人員自身計算機水平參差不齊，運用Ao審計的能力低，每年到市局及省廳外出培訓、學習的人員數量少，在新知識、新理論的主動學習和更新方面，還有很大差距。

4. 審計工學矛盾突出。長期以來，我局審計人員忙于完成審計任務、疲于奔命現象非常突出，無法從根本上保證學習時間和精力 ，審計干部難以協調好工作和培訓的關系，影響了審計人員綜合素質的提高。政治學習和思想工作重視程度還不夠。側重于審計工作，對政治學習存在應付思想。

二、20__工作計劃

20__年工作安排作為經濟監督部門，今后我們更要履行好職責，充分發揮審計保障全區經濟健康運行的“免疫系統”功能，為全區“保增長、促發展”服務。 20__年，我局將把經濟責任審計工作和固定資產投資審計作為重點工作來抓：

(一)保質保量完成上級審計機關下達的各項審計任務

(二)經濟責任審計按政府制定的審計工作計劃進行。

(三)固定資產投資審計

1. 落實工程結(決)算必審制度 __區政府投資建設項目(包括維修、改造項目)全部實行工程結、決算必審制度，建設單位不得自行委托中介機構審核。此外為了強化審計監督，按照《審計法》規定的職責，配合財政、紀檢、檢察等部門介入政府建設項目招投標(包括建設項目、大宗材料、重要設備、特殊材料等)過程。

2. 審計監督的方式 依據建設項目的實際情況，我局將從專業角度及項目要求，通過競爭性談判、備用庫篩選、民主決策等方式擇優有資質的社會中介機構參與審計工作，充分發揮各自優勢，形成合力。

3. 大力推行跟蹤審計工作 對政府投資建設項目進行跟蹤審計，控制工程造價，進而節約財政資金，發現并避免工程建設中違反財經法紀行為的發生。

4. 積極推行清單報價 依據《建設工程工程量清單計價規范》(GB50500-20__)中要求全部使用國有資金投資或國有資金投資為主的工程建設項目，必須采用工程清單計價。我局也將對新開工的建設項目采用清單報價的方式進行工程招投標工作，合理規避政府投資建設項目的風險。

三、其他工作

作為經濟監督的部門，今后我們更要履行好職責，充分發揮審計保障全區經濟健康運行的“免疫系統”功能，為全區“保增長、促發展”服務。

1.結合區委、區政府的工作重點，安排做好審計調查工作，通過綜合調查和分析，提出審計調查報告，使區委、區政府了解全區各類資金數量、運行情況，為下一步更好決策提供依據。

2.完成區委、區政府交辦的各類審計工作。

3.繼續以強化學習型黨組織建設為契機，不斷加強審計機關黨組織建設，推動審計工作的健康發展。

年度審計項目計劃篇7

回顧今年的工作，在全局干部職工的共同努力下，我們取得了一定成績，但也仍然存在著諸多欠缺和不足，如:審計的服務作用還沒有充分發揮;信息化建設跟不上審計工作發展需要，雖然我們為網絡建設做了一些工作，但是計算機輔助審計面比較窄，軟件應用能力較低的問題仍然是限制審計工作快速發展的主要因素;審計隊伍的素質與審計發展的要求不很相適應等等，這些都有待在以后的工作中予以一一改進。

20__年，我局將緊緊圍繞我縣確立的發展目標和發展戰略，為我縣全面建設小康社會、推進城鄉一體化建設和新農村建設各項工作提供優質、高效的審計監督和服務。主要思路是：

(一)在績效審計上有所突破。績效審計是當前審計工作的嶄新課題和發展方向，對于我局來說，績效審計的路還很漫長。從工作實際來看，績效審計沒有固定的模式，也沒有統一的標準可以遵循，需要我們長期的探索。針對這種情況，我們提出“審計績效與績效審計相結合”的發展思路，要求每個績效審計項目要搞出審計效益，每個審計項目要找準效益審計關鍵點，力求從審計項目的經濟效益、社會效益和經濟發展的環境效益等方面多點開花，走出符合當前審計工作實際的績效審計之路。

(二)在計算機應用方面有所突破。我局針對當前先進審計技術方法的應用比較落后的狀況，擬開展兩次ao和oa應用方面的專業培訓。我們將聘請計算機專家授課，一方面達到普及計算機應用知識的培訓;另一方面以此推動我局信息化建設和應用的水平，力爭實現無紙化辦公，切實提高審計工作效率。

(三)在政府投資審計項目上有所突破。加大政府投資項目的審計。對縣政府投資新建的所有項目都進行決算審計，根據縣政府常務會議要求，加大重點項目預算審計、現場勘察、項目質量審計力度，核減不實費用，糾正違規問題，提高工程質量和投資效益，并對項目建成后的效益進行審計評價。

(四)在經濟責任審計上有所突破。要以擴大離任審計和任中審計為重點，推進經濟責任審計工作，積極為縣委、縣政府的宏觀調控服務。對我縣任職超過五年的正科級一把手進行任中審計，對更換了法人代表的事業單位全部進行離任審計。

(五)在民生資金審計上有所突破。不斷關注以社會保障資金為重點的各類公共基金的管理審計，促進公共基金保值增值，強化惠民行動為重點的公共事業投入項目的專項審計，加大對教育、醫療、環保、涉農、土地出讓金等群眾關注熱點資金的審計監督。

(六)在加強審計隊伍建設上有所突破。以學習貫 _重點，全面加強隊伍建設。建設“學習型”審計機關，著力提高審計人員的理論水平和業務能力，全局大興學業務、懂業務、精業務之風，打造一支素質高、業務精的審計干部隊伍。

年度審計項目計劃篇8

一、積極謀劃對接中原經濟區建設項目

中原經濟區建設上升到國家戰略，是我市經濟發展的大事，進一步完善謀劃本系統的項目建設，做好___市中醫院擴建項目、___市婦幼保健院擴建項目、___市第二人民醫院擴建項目、___市精神醫院擴建項目、___市衛生信息化管理系統、___市基層衛生服務建設項目、___市新型農村合作醫療管理辦公室建設項目、___市疾病控制中心建設項目、四個___社區服務中心建設項目的規劃實施。

二、加強衛生機構財務隊伍建設

現有衛生醫療單位的財務隊伍中普遍存在著財務人員學歷低、年齡老化的問題，尤其是鄉鎮衛生院的財務人員，許多衛生院的財務人員由于年齡原因連電腦都不會使用，根本無法適應現代財務工作的要求，針對財務人員水平的提高的問題，應的加強培訓、參觀學習及新鮮血液的引進，才能有效的提高財務人員的素質。

三、加大專項資金檢查力度

針對國債項目、公共衛生專項資金、基本藥物補助等資金使用情況，加強專項資金檢查督導力度，實行專人負責、專賬管理、專項檢查，采取定期上報資金狀況、定期匯報項目進度、定期組織自查自糾的管理方式，確保專款專用，充分發揮資金最大使用效益，確保醫院的穩定及醫改的正常運行。

四、強化國有資產監管，搞好內涵建設，增強發展后勁規范鄉鎮衛生院財務管理工作

規范鄉鎮衛生院財務管理，強化國有資產監管，在__年對各衛生單位原有賬面的固定資產進行一次全面的清查，將各單位已經報廢處理和無法使用的資產及時清理，確實落實好各單位的資產情況。搞好內涵建設，增強發展后勁，推進鄉鎮衛生院及村衛生室標準化建設，完善鄉鎮衛生院財務集中管理工作。

五、樹立過緊日子的思想，科學合理安排經費預算

健全規章制度，采取得力措施，加大預算管理力度，努力增收節支，提倡厲行節約，反對鋪張浪費。按照集中財力辦大事的原則，突出重點，控制一般性支出，精打細算，克服花錢大手大腳現象，創建節約型機關，確保四項費用：公車、會議、接待及辦公費用均比上年有所減少，下降幅度均超5%以上。

六、制定科學合理的財務考核方案，不斷完善經濟運行評價制度

定期分析各單位財務狀況，做到及時、準確、真實的分析各單位經濟運行中存在的的問題，通過對資產負債、資金周轉、償債能力、資產利用率、收支增速比等一系列指標的分析講評，促進增收節支，改善收支結構，提高經濟效益，完善管理水平起到積極的推動作用。

七、建立績效考核分配制度

以醫療改革為契機，規范衛生系統職工收入分配秩序。要單位進一步制定切實可行的內部管理分配方案，提高分配方案的科學性和合理性，使職工收入與崗位性質、技術含量、風險程度、服務態度與服務質量等工作業績緊密掛鉤。績效工資分配要以年初制定的單位目標管理分配方案為依據，注重體現公平性、合理性、競爭性、激勵性。

八、完善藥品、一次性醫用耗材采購制度，規范采購行為，降低采購價格

根據上級文件要求，為規范采購行為，降低采購價格，保證質量，降低醫療成本，減輕患者醫療費用負擔。將對各醫療單位進行每季度不少于一次的綜合檢查評比，針對各單位的實際情況進行獎懲，以確保切實做到減輕人民群眾醫療負擔及用藥安全的需求。12下一頁