租賃融資手續及流程
租賃融資它是指出租人根據承租人(用戶) 的請求，與第三方(供貨商) 訂立供貨合同，根據此合同，出租人出資向供貨商購買承租人選定的設備。今天小編就給大家解答一下租賃融資手續及流程，希望對大家的工作和學習有所幫助，歡迎閱讀!
【1】租賃融資手續及流程
一、商務談判及項目立項調查
立項調查流程
1、項目受理
公司市場部門在受理租賃業務并了解客戶基本情況和業務需求后，設計可行租賃方案.
2、立項申請
將《立項申請表》、《立項審批表》提交給立項評審工作小組。
3、立項評審會審議、表決
審議項目合規性、行業運行態勢、市場環境、競爭程度、承租人實力等，并對租賃物選取、風險防范措施、租賃方案制定的原則、項目收益率范圍、項目調查需重點關注的問題等提出意見建議。
4、形成會議表決
立項評審會工作小組收集匯總各委員填寫的《立項表決表》，歸納形成會議決議，即《立項審批表》，報主任委員簽字后生效。
二、項目風險性審查
1、物權審查
1)直租設備
對承租人尚未與供貨人簽署買賣合同的，可約定由三方簽署買賣合同，取得抬頭為招銀租賃的發票確權;
對于設備分散或優質客戶，采用委托購買方式，由公司和承租人簽署委托購買協議，并要求在協議中明確租賃物所有權歸公司所有;
對已簽署買賣合同但尚未支付價款的，可以通過買賣合同權利義務轉讓協議確權。
2)回租設備
確定不存在抵押、共同所有等權利瑕疵。合適方法包括：
查看承租人的資產負債表和固定資產清單，必要時需核實對應的財務記賬憑證，核實租賃物是否計入承租人的固定資產;
查詢當地工商管理部門抵押等級情況。
2、價值審查
1)直租設備
明確按照買賣合同或發票的購買價格進行價值確認。并對交易的公開公平性進行評審，確保租賃物以市場公允價格交易。
2)回租設備
核實租賃物最新賬面凈值或最新市場價值，需要通過賬面原值或購買價格、折舊政策，核實賬面凈值。對于股東投資入股設備、自建設備等通過第三方報告輔佐證明價值：
a.股東投資入股的固定資產需提供由會計事務所出具的《驗資報告》和《資產評估報告》;
b.自建設備需提供《固定資產就算報告》，或提供第三方評估機構出具的《資產評估報告》，同時抽查大額設備發票。
提示：
如果租賃物是進口設備，應當通過承租人提供的進口設備報關相關材料，包括設備采購合同、關稅和增值稅的完稅/免稅憑證、發票的復印件等審查租賃物是否處于海關監管期。
3、盡職調查中的租賃物確權
落實租賃物：
1)協助對租賃物確權，核實是否被抵押等級;
2)對租賃物牌照、標注銘牌等;
3)獲取與租賃物相關的法律文件
4、登記
1)不動產：所有權、抵押權
2)船舶、航空器：所有權、使用權、抵押權
3)上牌機動車：所有權、抵押權
)其他動產：融資租賃登記
三、項目風險性審查-期限
給予承租人最長融資租賃期限，等于寬限期加租賃期，并按租期分別收取租賃利息和本息。規定如下：
1、融資期
融資期原則上由招銀租賃與承租人商談確定，但必須滿足年度還租覆蓋率建議邊界，對于風險較高或年度還租覆蓋率較高項目，評審可建議縮短融資期。
2、寬限期
寬限期為招銀租賃僅收取租賃利息的期限，期限長度與承租人工程進度匹配，但不超過國家規定的建設項目建設期。回租項目原則上不設置寬限期，但回租資金用于建設項目的除外。
3、租賃期
租賃期為招銀租賃收取租賃本息的期限。從正式起租后起算。
4、租賃期次
租賃期次為租賃內收取租金的期次，以租期計算。租期一般為月或季度。具有典型現金流特征的承租人可以采取其它方式的租期。
四、項目風險性審查-租金收取
租金收取一般按等額月末、等額季末、等額半年末、不等額。違約罰息利率統一設定為日息0.05%。
五、項目風險性審查-擔保與風險
1、擔保
對租賃方案中的擔保結構進行明確和評審
2、保險
租賃物投保方式分為強制投保和客戶自行投保。保險內容包括財產綜合險、財產一切險、機器設備損壞險、在建工程險及其它特殊險種。原則上要求承租人對租賃物進行投保，并將保險受益人設定或變更為我公司。
六、項目風險性審查-租賃物
1、資金用途
租賃方案中必須對資金用途、承租人資金需求額度、資金監管要求、資金受付銀行進行明確。
2、投放與起租
1)資金投放
按照資金投放批次分為分批投放及一次性投放，投放必須滿足投放條件。投放條件一般為收到手續費、全額保證金，也可設置其它投放條件。
2)起租起租方式一般與投放方式相同
起租條件可設定為投放起租、租賃物交付起租、租賃物驗收起租或其它起租方式。
六、租后管理
放款后，就租賃物方面的租后管理：
租賃公司需要不斷更新二手市場的價格。
租賃公司會強調定期到縣城檢查機器是否存在和正常運作中。然而個別的租賃公司則認為，只要借款人每月按時付款，或者每月向供應商支付保養費，可以假設借款人運營正常;
需要和承租人所處的行業的其它借款人及其租賃物的情況，及早了解借款人出現財務惡化，避免出現借款人先變賣租賃物而租賃公司被蒙在鼓里。
【2】個人融資需要什么條件
1、有正當職業和穩定的收入來源，具有按期償還貸款本息的能力;
2、遵紀守法，沒有違法行為及不良記錄;
3、涉及抵押貸款的，需能提供相應抵押物并保證抵押物不存在權利瑕疵;
4、根據特殊監管規定和各金融機構要求需滿足的其他條件。
【3】租賃融資定義
融資租賃是指出租人根據承租人對租賃物件的特定要求和對供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物件，并租給承租人使用，承租人則分期向出租人支付租金，在租賃期內租賃物件的所有權屬于出租人所有，承租人擁有租賃物件的使用權。租期屆滿，租金支付完畢并且承租人根據融資租賃合同的規定履行完全部義務后，對租賃物的歸屬沒有約定的或者約定不明的，可以協議補充;不能達成補融資租賃法律關系充協議的，按照合同有關條款或者交易習慣確定，仍然不能確定的，租賃物件所有權歸出租人所有。