2023年審計工作問題的整改報告

2023年審計工作問題的整改報告(7篇)

一份報告的內容包括說明情況、說明事件、以及一個整體方向上面的結論，所以知道怎么寫好一份審計工作問題整改報告了嗎？下面是小編為大家整理的關于2023年審計工作問題的整改報告，歡迎大家來閱讀。

2023年審計工作問題的整改報告篇1

20__年7月24日至8月6日貴局對永鎮鄉原鄉長陳平同志任職兩年期間經濟責任履行情況進行了全面審計，針對審計中發現的問題，鄉黨委、政府高度重視，及時召開專題會議，認真制定整改方案，積極落實整改措施，現將整改情況報告如下：

一、在五保人員集中供養經費管理上，鄉政府采取“三公開一集中”的辦法。“三公開”是指人員信息公開、補貼標準公開、經費支出公開。“一集中”是指將敬老院所有支出全部納入鄉長一支筆審批范圍。改變了過去由敬老院負責人以領代報的行為，真正做到了監管措施有效，資金使用正當。

二、對于使用不合規票據支付的問題，鄉紀委對有關票據進行了認真審查，對相關單位和直接責任人做了通報批評，并以本次審計為契機，進一步健全了財務管理制度，明確要求會計人員對不真實、不完善、不合規的原始憑證堅決不予受理，確保財政資金安全運行。

三、關于挪用國家土地掛鉤置換資金一事，鄉政府組織有關人員做了認真調查。經查，永鎮鄉在20__—20__年實施土地掛鉤置換項目過程中，堅持以人為本、科學指導、統籌安排，注重鼓勵村集體和農民自愿投資投勞參與項目建設，嚴格監管村莊搬遷、土地復墾及基礎設施建設等重點環節支出，實現了項目資金有一定數額結余。鄉政府當時擅自挪作他用，改變了專項資金用途，審計指出要我們及時向上級主管部門作了申報并得到了原審批機關的同意。

四、關于從鄉三資賬戶支付工程款和招待費一事，我們嚴格按照資金去向，認真分類細化，屬于哪個村的項目支出就在哪個村完善相關手續，并按規定進行了會計科目調整和審核公示，充分接受人民群眾監督。

五、關于超標準列支招待費問題。經調整屬多年債務積壓所致，為加強管理，嚴肅紀律，鄉紀委已針對公務接待出臺了新的規定，并對以上把關不嚴、超標列支的相關人員給予通報批評和警告處理。

六、關于大額現金支付的問題。永鎮鄉是全區土地掛鉤置換重點鄉鎮房屋拆遷和村莊復墾工程量大，情況復雜，鄉政府為方便群眾，當時帶著現錢上門做工作，違反了國家《現金管理條例》，審計指出后，我們立即及時叫停。現金支付農戶補償費的行為，按規定凡1000元以上的支出一律列單打卡，從區級財務平臺直接支付，目前執行情況良好。

七、針對部分工程款支出手續不健全、缺少審計監督的問題，鄉政府專門成立了永鎮鄉項目工程建設領導小組，嚴格監管項目建設的各個環節，充分發揮審計監督作用，實行項目審計全覆蓋和先審后報管理辦法，堅決杜絕“豆腐”工程和“”工程的出現。

八、針對應計未計固定資產問題，鄉政府專門成立了固定資產管理登記小組，對鄉政府在用固定資產(包括房屋、土地等)進行了全面清查、逐一登記。對應計未計的固定資產及時作了賬務補充登記，健全了固定資產動態管理機制，有效的防止了固有資產流失。

經過近兩個月的積極整改，我鄉財務管理和經濟運行已經步入規范化軌道，在今后的工作中我們還將著重加強以下幾個方面的工作：

一是加強會計隊伍建設。組織財會人員學習相關專業知識，抓好業務技能培訓，強化崗位責任意識，切實提高財會人員的政治素質和業務素質。

二是加強預(決)算執行。嚴格按照《預算法》的規定編制鄉鎮預算，堅決杜絕虛列財政收入和支出。對村級的轉移支付嚴格按照有關政策規定及時足額撥付到位，不擠占、挪用，確保惠農政策執行不走樣。

三是加強財務管理。嚴格按照《會計法》和會計制度的規定，進一步加強會計工作的規范化，建立健全財務內部管理制度，按規定設置會計科目，進行帳務處理。

1、加強專項資金的管理。對專項資金，注重資金使用效益，實行財政專戶管理，確保專款專用；對村級的轉移支付確保按時足額撥付到位。

2、加強支出管理。要建立和完善支出管理有關制度，深挖節支潛力，緊縮鄉鎮財政支出，建立和完善費用報銷制度。通過建章立制，從嚴控制購置費、招待費、車輛費用、獎金補貼等開支，堅決制止鋪張浪費。對不真實、不合理、不合法的票據，不予報銷入帳。

3、加強固定資產的管理。對鎮政府和鎮直部門的固定資產清查評估，建立健全固定資產相關帳簿，加強對固定資產的管理，防止國有資產流失。

四是加強制度建設。在現有制度的基礎上進一步健全完善內部管控制度體系，特別是對大額支出和重點項目的審批建立風險防控和責任追究制度。對不負責任、不顧民意、熱衷于錢權交易違規審批給國家和人民造成嚴重損失和不良后果的領導人，無論調到哪里，無論在職還是退休，堅決予以追查問責并一追到底，切實做到“用制度管人、照制用權、按制度辦事”，努力創建永鎮鄉風清氣正、廉潔高效、務實惠民的財經管理新模式。

2023年審計工作問題的整改報告篇2

20__年度市局對我局原局長田新宏同志開展了離任審計，對我局城關分局原局長姜文明、與兒街分局李衛同志進行了離任審計，對漫水河分局局長胡文杰開展了任中經濟責任審計。受市局的授權，我局先后安排了佛子嶺、下符橋兩分局負責人的離任審計，對征管分局和磨子潭分局2__2-20__年度財務收支開展了審計，另外，還對上年度兩項審計的執行情況開展了后續審計。以上審計共提出審計意見40條，歸納合并主要有十一個方面的問題，其他九個方面問題已基本整改到位，現將審計意見的整改落實情況報告如下：

一、整改主要措施：

(一)高度重視，明確整改責任。縣局內審委員會及時傳閱了審計報告，局長辦公會對整改落實提出了明確要求，責成內審部門會同財務管理部門和辦公室，對審計報告指出的問題逐條分析問題存在的原因，并草擬整改措施報縣局內審委員審議。

(二)強化措施，規范操作程序。針對存在的問題，縣局進一步完善相關制度和措施，主要做法是：一是加強事前控制。在年初按照系統整體、機關和基層分局三個層面進行經費預算編排，細化各級公務接待費用、車輛運行費用、會議費用等重點費用控制指標，從源頭上把住經費預算關。二是加強事中監督。對大額經費支出全部通過縣局黨組會、局長辦公會等方式，對支出的合法性進行研究，可行性進行評估，在形成會議決議后再按審批權限支出。三是加強財務公開。縣局黨組定期召開財務公開專題會議，做到陽光理財，把握支出重點，評估支出效果；各基層分局成立民主理財小組，實行分局經費集體管理，由分局全體同志在分局支出明細表簽字確認，在分局例會上曬支出，并張榜公布。

(三)嚴格考核，促進管理增效。將審計意見整改落實情況納稅作為黨風廉政績效管理的一項重要內容認真進行考核，開展對經費使用責任單位經費使用情況進行考核，并嚴格按照經費預算指標，實行超支不補，節余留用。對重點控制費用支出情況、稅收執法情況與年度績效考核掛鉤，嚴格兌現。

二、進一步加強審計整改的打算

一是繼續加強財務人員會計基礎知識學習。主要是要認真學習《會計基礎工作規范實施細則》、《現金管理暫行條例》等財經法規，把握好全省地稅系統預算支出明細科目表核算內容，要能比較準確的進行費用支出核算的分類，會登記現金日記賬。另外也要及時學習省市局和縣局有關財務管理工作的文件，領會系統的管理新要求，特別是要準確把握“三公”經費支出核算的管理要求，加強公務接待費等重點控制費用的管理。要養成轉賬結算和公務卡結算的習慣，規范現金管理等基礎工作。

二是強化分局負責人履行第一責任人的管理職責。從加強黨風廉政建設和作風建設的高度重視經費管理工作，不能因為經費統管而放松對基層負責人的要求，要求分局負責認真實行民主理財，積極推進財務公開，要注意預算管理，完善支出手續，督促分局經辦人員及時結算費用。

三是督促縣局財務部門要嚴格把關。分局按月報賬時縣局財務人員要認真審核，要逐筆逐項審核票據的合規性，對不符合規定的票據或手續不全的支出憑證一律退回，待符合要求才可列支。對應當履行先報告手續的，一定要督促分局認真履行手續。對分局沒有特殊情況超經費預算和定額的，要及時向分管領導報告，要從嚴控制，特別是公務接待等重點控制費用。

四是加強審計整改情況分析。對全年審計整改結果進行綜合分析研究，梳理審計發現問題，分析成因，從制度、機制層面上，提出有效的審計意見與建議，向領導報送有價值的分析報告，服務領導決策。

2023年審計工作問題的整改報告篇3

通過審計組對我市社會保障資金審計，發現民政資金存在向不符合條件的家庭發放低保資金的問題。市委、市政府對此高度重視，專門組織財政、民政、人社、公安、住建、金融、稅務等部門召開工作協調會，要求各部門要通力配合，認真核對，切實做好整改工作。同時，我局也召開了鎮鄉工作會議，要求各鎮鄉按照市委、市政府的要求，針對存在的問題落實責任，限期整改，現將整改的情況報告如下：

一、關于向不符合條件的家庭發放低保資金的整改情況

（一)對擁有汽車人員領取低保問題的整改情況

針對擁有汽車領取低保的情況，我們會同鎮鄉民政員和社區干部在車管所的配合下對此類人員再次逐一進行核查，對經查實確有車輛不符合低保條件的立即予以取消，且按照相關規定其兩年內不得申請享受低保。對于申請低保前車輛已經報廢或轉讓的，必須出具有效的證明材料，并按低保申請程序重新申請,重新入戶調查,重新評議，重新公示，如符合低保條件可繼續享受保障待遇。

（二）對擁有商品房、營業房人員領取低保問題的整改情況

針對擁有商品房、營業房領取低保的問題，我們會同鎮鄉民政辦、社區干部在房管部門的配合下對審計部門提供的相關對象逐一進行了核實調查，按照規定對三年內購買了商品房的低保家庭一律取消其低保資格，并且按照低保條例相關規定，此類人員家庭兩年之內不得申請享受最低生活保障待遇。其他人員提供有效的證明后，按照低保申請程序重新申請,重新入戶調查,重新評議，重新公示，如符合低保條件可繼續享受保障待遇。

另外我們在調查核實中發現，有部分人員系移民安置到我市后，在農村修建了私有住房，雖然辦理了產權證但并不是商品房，對此類人員，經調查核實后如符合低保條件可繼續享受低保待遇。

（三）對死亡人員領取低保問題的整改情況

針對可能出現的死亡人員領取低保的問題：一是加強基層低保工作人員的培訓工作，增強他們的責任心和業務能力，凡發現低保對象已死亡的應立即予以取消低保，并及時將情況上報，并在臺賬中予以注銷，形成低保對象動態情況月報制度。

二是各鎮鄉要加強與基層派出所的聯系，定期到派出所核對低保對象戶籍登記情況，一旦發現有低保對象死亡的情況應立即予以注銷并將情況上報。

三是由市殯儀館定期將火化人員花名報送市民政局，由專人進行信息比對，一旦發現低保對象死亡情況，立即予以注銷低保待遇。

（四）對同時領取城鎮和農村低保問題的整改情況

針對上述情況，我們要求各鎮鄉再次對低保對象信息進行核對，特別是農轉非人員家庭，對已經農轉非的低保對象在將其基本信息轉錄入到城市低保臺賬系統的同時，要將其原來在農村臺賬系統中的信息刪除。對家庭中同時存在城市和農村戶籍的，按其戶籍性質分別進行申報，在進行信息錄入時也要按其戶籍性質分別錄入，家庭成員信息欄不再錄入另一方的信息。

（五）對領取社保同時領取低保金問題的整改情況

按照審計部門提供的花名。我們會同鎮鄉、社區逐一進行了核查，對領取社保后家庭人均收入已超過我市最低生活保障標準的低保家庭立即予以取消，對領取社保后家庭人均收入仍低于我市最低生活保障標準的，經重新申請,重新入戶調查,重新評議，重新公示，符合低保條件的繼續享受保障待遇。

各鎮鄉民政辦和勞動保障所已建立了保障對象按月會審制度，勞動保障部門每月定期將本月享受社保人員花名提供給民政部門，經民政部門審核后對不符合享受低保條件的及時予以取消，保證了低保對象的動態管理。

二、原因分析

我們對本次審計發現的問題進行了深刻的總結和反思，并對出現問題的原因進行了認真的分析，我們認為出現問題的主要原因有以下四點。

（一）相關制度不完善

目前從中央到省、市、地方都出臺了城鄉居民最低生活保障條例和實施辦法，但都沒有對低保對象的界定做出剛性的規定，只是把家庭收入作為核定低保對象的唯一標準，但是從上到下對于家庭收入的核定和財產認定都沒有一個明確的規定和辦法，致使很多保障對象的家庭收入特別是隱性收入難以核定；其家庭資產狀況如汽車、商品房、營業房等資產，也無法取證核實，再加上其本人刻意隱瞞拒不如實上報家庭收入情況；另外雖然我們一直堅持公示制度，但大部分群眾都抱著“事不關己”的態度或存在害怕得罪人的心態，即使知曉情況也不會主動舉報，造成在對低保戶的認定審核上困難重重。

（二）信息化建設嚴重滯后。

1.民政部門使用的臺賬軟件系年版，多年來一直未升級更新，存在信息采集不全、審核功能較低等諸多問題。另外，雖然各鎮、村大都配備了電腦，但是到了村一級很多都沒有專業的電腦管理人員，村組通過手工采集低保對象基本信息后上報鎮鄉民政辦，再由民政辦進行信息化錄入，造成低保對象信息不完整或不準確。

2.信息系統分割，業務數據分散管理。目前我市居民個人信息由多個部門分散管理，各部門之間未形成資源共享，致使低保對象在家庭財產收入核查、身份證信息比對、死亡信息核對上存在諸多困難，也在一定程度上加大了低保對象準確認定的難度。

（三）人員和經費少，工作開展難

一是隨著經濟社會發展和國家對民生工程的.重視，低保的含金量重，優惠政策多，申請的人也增多，低保工作量急劇增加，規范管理的要求也更高，而社區、鎮鄉均無專職工作人員，市民政局工作人員也很少，還兼顧其它多項工作，又是“5、12”的極重災區，災后重建任務重，工作量大，服務管理對象多，工作人員少，常規審批工作開展難度都非常大，動態管理、創新工作就更難。二是低保工作經費嚴重不足，交通工具缺乏，加上低保軟件落后，互不兼容，導致重復工作多，無法保證低保工作正常開展，更無法開展對人戶分離人員的調查和聘請低保監督人員。

（四）規范審批難

以前將低保作為解決一些遺留問題和穩定問題的手段，為了安撫和穩定工作將一些特殊人群（如失地農民和遇難學生家屬）成建制的納入了低保，并且政策有所放寬，造成低保審批時納入容易清退難。

三、下一步工作

（一）加強制度建設

針對目前低保工作面臨的各種情況，我們要不斷規范和完善相關制度，制定切實可行的城鄉居民低收入家庭認定辦法，規范城鄉居民最低生活保障審核審批流程，確保低保制度的公開、公平、公正，最大程度保障低保對象的準確性。

（二）建立健全相關的信息比對機制

為認真貫徹落實中央、省、市低保工作有關規定和要求，進一步規范和完善城鄉居民最低生活保障工作，嚴把低保對象審批關，切實保障困難群眾基本生活，我市在充分調研討論的基礎上，建立了由財政、民政、公安、人社、住建、工商、地稅、金融等部門參與的低保對象聯合會審制度（府辦【】94號），要求各部門各行其責，在各自的職責范圍內對低保對象的經濟狀況進行核對，資源形成共享，為低保工作的順利實施，保證低保對象的準確性和真實性打下了堅實的基礎。

（三）積極推行低保金社會化發放模式

要求各鎮鄉低保金發放必須采取銀行直發的形式，一方面可以保證低保金按時足額發放到低保對象手中；另一方面又可以最大限度避免擠占、挪用、拖欠低保金現象的發生。

（四）做好宣傳工作

今后我們要不斷加強宣傳工作，利用電視、電臺、報刊等宣傳媒體加大對國家有關政策的宣傳，采用印刷宣傳資料及入戶宣傳等手段，務必做到低保政策家喻戶曉。

（五）積極爭取資金和人員編制，加大投入

我們要根據工作職能和工作量大小，積極爭取必要的工作人員編制和經費，加大對低保工作的投入，保證低保工作規范運行。

（六）加強信息化建設

一方面加強對低保信息化建設的投入，配備信息化建設所需的基本設施和信息化管理人員。二是上級民政部門應開發適應當前低保工作需要的低保人員信息系統軟件，完善低保對象家庭信息管理系統，加強管理，確保低保人員信息完整、安全、準確。

（七）加強對低保工作人員的培訓

一是加強對低保工作人員責任感教育，增強工作人員責任意識，提高工作人員思想覺悟。二是加強對鎮鄉、特別是村、社區低保工作人員的政策培訓，讓基層工作人員掌握政策，嚴格按政策審核低保，杜絕人情保。三是加強對工作人員規范操作的培訓，讓工作人員正確、規范管理低保人員，特別是對電腦管理系統的操作，減少工作失誤。

（八）針對這次審計中發現的問題

我們對有車、有商品房、商鋪，領取職工養老保險金中不符合享受低保的人員，已停發低保保障金，并及時進行了整改；對此次停發的對象，責成鎮鄉、村社區重新調查，民政局抽查，并與相關部門配合做好因取消低保待遇而造成的穩定工作。

2023年審計工作問題的整改報告篇4

___經濟責任審計報告

20__年2月24日至20__年3月7日，__X派出審計組依據____(以下簡稱“__X”)及轄內__X社(以下簡稱“__X”)提供的資料，對___20__年9月至20__年2月任荊門市__X期間的工作情況進行了審計，本次審計主要采取抽查方式。現將審計情況報告如下：

一、基本情況

(一)被審計人基本情況。

__X，男，生于1962年11月，大專文化程度，中共黨員，經濟師。20__年9月至20__年2月任荊門市__X，分管稽核監察、安全保衛工作。

(二)被審計人所在單位基本情況。

截止20__年2月底，__X下轄機構下轄機構網點__X個，其中：__X。全轄共有員工__人，其中：在崗員工__人，內退員工__X人，工勤人員__X人。

報表反映各項資產總額__億元;負債__億元，其中：各項存款__億元;所有者權益__億元，其中：未分配利潤__億元，未彌補歷年虧損__億元。累計虧損掛賬__億元。

二、被審計人任職期間履行職責情況

該同志任職期間，認真貫徹__X及監管部門要求，抓住工作重點，強化監管職能，突出風險管控重點，堅持從嚴治社，及時糾正并處理各類違規，為__X發展保駕護航，有力地推動了全市__X改革發展工作。

(一)抓住工作重點，強化監管職能。

一是加強稽核監察隊伍建設， 監督管理工作提供組織保障。通過公開選聘與組織考核推薦的方式，調整完善了34名審計稽核人員，并保持了稽核隊伍的相對穩定。出臺了稽核監察工作考核辦法、稽查中隊管理暫行辦法以及稽核工作程序、紀律處分工作程序和工作報告制度、工作例會制度、勞動紀律制度等。先后組織了兩次審計監察及安保人員的輪訓，通過對案防工作流程、審計工作程序、信貸業務審計方法、經濟責任審計方法、信貸違規定性、財務違規定性、稽核項目檔案與內務管理等相關知識的學習，有效提高了“糾偏查錯”的能力和防案控險的水平。

二是突出風險管控重點， __X發展保駕護航。多次組織了全轄營業網點、金庫、ATM機的安全評估大檢查，并將評估結果進行了通報，引起聯社黨委的高度重視，經市、縣兩級的共同努力，先后增加投入大量資金，經督促整改，除4個信用社網點需納入下年改造計劃外，其余安保設施均達到公安部GA858-20__行業標準。圍繞改革發展目標，統籌常規審計和階段性業務發展重點審計，共開展了50萬元

至100萬元到期未收回貸款、機關財務管理、干部交流離任、基建項目等11項(次)審計活動;同時，開展了包括財務對賬、授權、密押、印鑒、票據、大額存款、百萬元以上大額存款、銀行卡專項檢查活動十余項，通過檢查及時暴露和處置了一些風險隱患，切實規避了各類風險，進一步優化了農信社內部經營秩序和管理環境。

三是堅持從嚴治社，及時糾正并處理各類違規。對違規違紀行為始終保持打擊的高壓態勢，對審計、檢查工作中涉及的違規違紀責任人督促縣級聯社進行了責任追究。

(二)狠抓案件防范，確保穩定平安。

圍繞“改革、發展、規范”三大中心任務。突出防案控險工作重點。通過層層落實案防責任，深入開展“內控和案防制度執行年”活動，確保了全轄農信社人、財、物全面安全無事故，進一步提高了監管工作實效。一是市、縣兩級聯社分別成立了案件防控領導小組及專門辦公室;二是層層簽定案防責任狀;三是按照案件防控工作量化考核細則組織案防工作量化考核;四是深入開展“內控和案防制度執行年”活動;五是認真開展“三項”檢查;六是認真落實領導干部案防工作“三個一”、“”四個一、“五個一”制度。使全員的案防意識得到了明顯提高、內控和案防制度的執行力得到明顯增強、內控制度得到進一步的完善，促進了各項業務的穩健發展，任期內未發生案件。

(三)堅持廉潔自律，強化作風建設

在作風建設上，一是嚴謹求實，注重開展調查研究，主動參與縣級聯社轉換經營機制調研活動及擬定公司部、個貸部、清收部及績效考核方案工作;二是敢抓敢管，不回避矛盾，不上交矛盾，針對過去違規處理不到位的問題，加強個案督辦，并深入一線與被處理員工面對面談話，及時化解矛盾，消除違規上訪事件所帶來的負面影響;三是服務基層誠墾熱情，對基層反映的'問題，及時答復和幫忙解決。

在廉政建設方面，一是重點加強并監督領導班子的黨風廉政建設，層層簽訂黨風廉政建設責任書，通過建立領導干部一崗雙責制度，完善廉政建設檔案制度，加強對領導干部及一線高管人員的行為監督;二是督促相關部門健全社務公開和公示制度，完善民主監督機制，對群眾關心的熱點、難點、疑點、焦點問題，以及領導班子建設、人事決定、財務收支、信貸發放、辦事結果，提高工作的透明度，實行民主管理并接受群眾的再監督;三是嚴格自律，嚴格遵守中紀委十七屆五次全會提出的“五個嚴禁”及黨員領導干部謙潔從政“八禁止”行為規范和省聯社黨委作風建設“六不”承諾。

三、審計中發現的問題

在對___任職期間履責情況審計中，發現___及荊門市聯社總體工作存在以下幾個方面的問題：

(一)部分審計項目有待進一步跟進，對部分員工輪崗

的離任審計還沒有同步開展，對轄內縣級聯社副職干部的任期經濟責任審計沒有按規定期限開展，部分審計項目檢查的內容還不夠全面。

(二)還存在對部分違規違紀人員的責任追究不到位的問題，有待今后督促落實。

(三)個別員工違規放貸的現象還沒有得到遏制，員工思想教育還有待進一步加強。

四、審計建議

針對審計中發現的問題，對___及__X今后的工作提出如下建議：

(一)對___的建議。一是要進一步加強學習，不斷提高自己的政治理論和業務素質;進一步提高組織領導、管理能力。二是要多深入基層開展調查研究。三是要進一步嚴格落實各項規章制度。

(二)對__X的建議。一是要大力組織存款，加大貸款投放，進一步加快業務發展步伐。二是要加大對不良貸款的清收力度，做好控新降舊工作，努力提高資產質量。三是要嚴格加強貸款管理，嚴密防范貸款風險。要嚴把貸款審批關，加強貸后跟蹤檢查，確保貸款安全。四是進一步加強對轄內農信社內控管理，認真落實省聯社出臺的各項內控制度。五是要妥善解決歷史遺留問題，理順工作關系。

2023年審計工作問題的整改報告篇5

尊敬的__X：

根據《國務院關于加強審計工作的意見》和《__省人民政府關于加強審計工作的實施意見》等關于審計整改的要求，現將審計發現問題整改情況報告如下：

一、審計項目基本情況

20__年10月至20__年2月，X審計X對__衛生院20__-20__年財政財務收支情況進行了審計，我院按照X審計X要求提供了相關資料，配合X審計X完成了審計工作。

二、審計發現問題及整改落實情況

(一)關于“擅自擴大公共衛生專項工作經費和其他資金開支范圍違規發放職工增量獎勵性績效工資X元”的問題整改落實情況：我單位已按審計要求清退收回違規發放金額X元。

(二)關于“超標準報銷差旅費20__元”的.問題整改落實情況：我單位已按審計要求清退收回違規報銷的差旅費20__元。

(三)關于“擠占事業辦公費8745元”的問題整改落實情況：我單位已按審計要求退還原資金渠道。

(四)關于“參保人員死亡后發生醫保補助和報銷醫保費用共計X元”的問題整改落實情況：我單位已于3月28日將參保人員死亡后發生醫保補助和報銷醫保費用共計X元退還原渠道資金。

(五)關于“醫療收入賬賬不符”的問題整改落實情況：我單位自收到審計報告后，財務科組織了清理，清理發現財務入賬金額用手工匯總，匯總時出現差錯，同時存在財務數據系統取數期間與醫療業務系統取數期間不一致。今后將認真核對醫療業務系統數據與財務核算系統數據，杜絕手工匯總差錯，保證數據期間一致，做到賬賬相符。

(六)關于“固定資產賬實不符X元”的問題整改落實情況：我單位已將未納入固定資產核算管理的固定資產X元登記入固定資產管理系統，補記入固定資產科目，現已資產賬實相符。

(七)關于“虛增收入總額X元，虛減負債總額X元”的問題整改落實情況：我單位已按審計報告要求做賬務調整。

(八)關于“醫療收入X元無入賬依據”的問題整改落實情況：此醫療收入屬我單位__點醫療收入，我單位已按縣衛健局20__年第二次黨委會議研究決定進行了整改：1.已注銷__點醫療點，__X回歸我單位中醫館從事常規中醫診療工作。2.我單位已向縣衛健局黨委作出深刻書面檢查，并完善管理制度。

三、審計建議采納情況

(一)關于“加強經費管理。各類項目經費和專項工作補助資金應專款專用”的建議采納情況：我單位同意采納，今后各類項目經費和專項工作補助資金專款專用。

(二)關于“加強費用報銷審核，確保財政預算資金使用合規。”的建議采納情況：我單位同意采納，今后嚴格審核費用報銷憑證，保證財政預算資金使用合規。

(三)關于“加強內部控制管理。一是健全財務管理、三重一大等制度規范，完善單位內控管理制度。二是從嚴監管所屬醫療機構業務開展、完整核算收支。三是嚴格執行國家統一會計制度和有關財經法規，規范資產、負債、收入等各項會計要素核算處理。四是嚴格執行醫保管理制度，確保參保人員醫保待遇合法、合規。”的建議采納情況：我單位同意采納，已重新修訂財務管理制度、三重一大等制度，嚴格監管醫療機構業務開展、完整核算收支，嚴格執行國家統一會計制度和有關財經法規，規范資產、負債、收入等各項會計要素核算處理。嚴格執行醫保管理制度，確保參保人員醫保待遇合法、合規。

特此報告。

__X衛生院

20__年11月4日

2023年審計工作問題的整改報告篇6

20__年截止10月1日，我局共計完成審計項目20個。具體是區本級預算執行和財政收支審計項目1個，經濟責任審計項目15個，專項資金審計調查項目4個，委托協調事務所完成投資審計項目43個。審計查出問題38個，提出意見和建議44項，查出不規范金額700萬元。核減工程266萬元。向上級審計機關和區政府提供審計報告16篇，審計結果報告16篇,審計調查報告4篇，報送上級審計機關被采用的審計信息5篇。具體說來，主要做了以下幾個方面的工作。

一、 創新工作方式，強化審計的組織和領導工作

審計全年的工作量創出了多年以來的新紀錄。按正常的工作量，全局一年審計的項目數是10余個，20__年是13個，今年累計已完成項目達20個，還有4個項目在審，預計今年完成的工作量將是去年全年的兩倍。工作業績大增的主要背景是各級政府和蚌山區高度重視審計工作，從省到市均下發了加強審計工作的文件，對全覆蓋提出了具體要求，尤其是經濟責任審計全覆蓋的要求，給我區增加了幾乎難以完成的工作任務。面對這個巨大的難題和挑戰，我局沒有退縮，在區委區政府的支持下，大家開動腦筋，創新思路，通過挖掘現有人員潛力和擴充隊伍，確保完成當年審計任務。

今年配合省、市、區巡視巡查組完成了對蚌山區的巡視巡查工作，作為總聯絡單位協調各單位配合市審計局完成了區委書記和區長的任中經濟責任審計。草擬了《中共蚌山區委辦公室 蚌山區人民政府辦公室關于加強審計工作的意見》，并以區委區政府文件在全區發布。該意見是今后一個時期審計工作的綱領性文件，具體規定了審計全覆蓋、審計整改等重要內容。擬定了《蚌山區關于推進領導干部履行經濟責任，審計監督全覆蓋的工作方案》，制定了蚌山區經濟責任審計4年計劃，計劃用4年左右的時間完成對一屆政府所有審計對象輪審一次的任務。對全區共70家經濟責任審計被審計單位進行了分類，分為重要、一般、不重要的A、B、C三大類，這是經濟責任審計的基礎工作，今后在安排審計計劃和力量時將依據被審計單位的種類投入不同的審計力量，在全覆蓋的基礎上確保對重點目標的關注。

按計劃完成了2名編外審計人員的招聘工作，新成立了蚌山區經濟責任審計辦公室，并已經于3月份開始運轉，該辦公室已經完成了9個經濟責任審計項目，成效初顯。我區成立經責辦此舉在全市區一級審計局開了先例，其他區現在仍未成立，這是我區高度重視經濟責任審計工作的具體體現，是貫徹落實省市經濟責任審計全覆蓋決策的重大舉措，是我局在經濟責任審計工作上的重大突破和創新。

二、增強廉政意識，建立了造價咨詢單位中介庫

出于從事監督工作的特殊性，我局一直將廉政建設工作放在中心位置，毫不放松，堅持不懈地狠抓。今年的區“黨風廉政一把手工程”項目我局申報的是“建立投資項目中介機構的選擇制度”。我們的工作目標是：建立一套適合我區的.、規范的選擇投資項目中介機構的方法，合理確定中介費用。工作措施是通過公開招標建立工程造價咨詢機構庫，形成選擇咨詢機構的規范制度。現在這個招標已經完成，建立了擁有5家造價咨詢單位的中介庫，該庫已正常運轉，標志著我區選擇中介機構和確定中介費用已經制度化、規范化。

三、繼續深化細化區本級財政預算執行審計

上半年對20__年度區本級預算執行和其他財政收支情況進行了審計。主要審計了區本級預算執行情況，區非稅專戶等有關資金管理情況，延伸審計了區人社局（就業中心）、招商局、婦聯、工商聯的部門預算執行情況，并對20__年度支持發展財政獎扶資金、一事一議財政獎補資金和農村五保供養及敬老院建設情況進行了專項審計調查。審計報告提出8個問題，9條建議，查出管理不規范金額150萬元。

區局針對不同的審計內容制定相應的審計重點。在部門預算執行審計中，提出了招商局三公經費嚴重超預算的問題，指出了徹底解決該問題的辦法。在專項資金審計中三個專項每個都發現了2-3個問題，并提出了整改建議。審計規范了部門財務管理，嚴肅了預算法紀，完善了專項資金管理制度，清除了隱患。

四、創紀錄地完成了經濟責任審計任務

全年共完成15個經濟責任審計項目，分別是殘疾人聯合會原理事長付達宏、文廣體旅局原局長張志良、招商局原局長紀麗雅、人口計生委原主任顧有秀、人力資源和社會保障局原局長梁秀娟、婦聯原主任周勤、勝利三小現任校長徐會、紅旗三小現任校長鄭宏、紅旗一路小學現任校長夏長云、回民小學現任校長忽善寶、第三十二中學現任校長孫勇、工商聯原主席涂建、天橋社區衛生服務中心現任主任代涇、雪華鄉衛生院（宏業村衛生服務中心）原院長（主任）沈德柱和燕山鄉衛生院現任院長彭德利同志。通過審計發現問題26個，提出建議31項，涉及不規范金額532萬元。今年審計既發現了坐收坐支、收入不及時上交等較為嚴重的問題，也發現了固定資產管理不規范、獎金和福利費發放缺乏依據、部門預算與實際脫離等一般性的問題，相關單位正在積極整改或已經徹底整改。對嚴重和普遍性的問題，我們已經向區領導進行了匯報，與財政和主管單位進行了溝通，監督被審計單位徹底整改，同時改變不合理的管理方式，完善制度，堵塞漏洞。

今年經濟責任審計最大的突破是在我區審計歷史上首次實施了7項任中審計項目，實現了任中審計的突破，標志著我區審計在深度和廣度上又大大前進了一步，這是實現一屆黨委政府任期輪審一遍目標的關鍵一環，繼續做下去，把這件事做好，我們將真正實現經濟責任審計的無死角、全覆蓋。

五、緊扣主題全面完成專項審計任務

根據市審計局的部署，全年分三次完成了20__年第一、第二和第三季度區貫徹落實國家重大政策措施和宏觀調控部署情況跟蹤審計項目，出具了3份報告。重點審計了蚌山區創新驅動發展工程和縣域經濟振興工程、農業現代化推進工程、服務業加快發展工程、民營經濟提升工程和園區轉型升級工程6項政策措施的落實情況。報告全面評價了20__年區政府國家重大政策措施和宏觀調控部署的情況，肯定了好的做法和成績，追蹤報告了已經發現問題的整改結果。提出了企業技術創新能力有待提高等3個問題，對此提出了3項建議。這次審計有力促進了政府各單位全面及時落實國家重大政策措施，加快推進重大項目建設，促進政府職能轉變，促進經濟發展。

根據審計計劃對燕山鄉政府的芯華集成電路項目征地拆遷情況進行了專項審計調查。主要調查了補償安置政策的落實情況、拆遷工作的組織實施情況、拆遷資金的管理情況，對戶籍等相關證件進行了審核。審計發現了一個居民違規享受還原安置的問題，建議予以糾正，涉及不規范金額18萬元。

六、繼續做好投資審計工作

繼續開展了投資項目決算審計工作，沒有自主審計項目，全部項目進行了委托。委托造價咨詢公司對包括南山酈都小學教學樓改造工程等43個項目的工程決算進行了審計。審計報審金額2988萬元，核定工程款2722萬元，核減工程款266萬元，核減率8.9%。

七、20__年工作安排

1、上半年實施并完成20__年度區本級預算執行和其他財政收支情況審計項目，繼續選擇若干部門和專項資金進行延伸審計。

2、實施并完成市審計局組織實施的若干專項資金審計調查項目。

3、、實施并完成市審計局組織實施的貫徹落實國家重大政策措施和宏觀調控部署情況跟蹤審計項目。

4、實施并完成在本區范圍內自選的若干項專項資金審計調查項目。

5、開展經濟責任審計工作，開展大約15項街道或部門負責人經濟責任審計項目；

6、及時完成投資審計工作。根據此項工作“項目分散、難以計劃”的情況，在日常審計工作中見縫插針安排投資審計，保證當年的項目在當年完成。

7、完成區委區政府交辦的其他審計任務。

20__年10月14日

2023年審計工作問題的整改報告篇7

我校根據《關于印發<廣西壯族自治區教育廳開展審整改工作活動方案>的通知》（桂教財務）[20__]）10號和廣西壯族自治區教育廳《關于開展“審計整改”活動階段性檢查驗收工作的通知》（桂教財務）[20__]）33號文件精神，對我校財務工作認真進行認真自查自評及檢查整改，現將整改情況匯報如下

一、認真學習，提高認識

我校認真組織領導班子和財務人員學習上級財務文件，統一思想，提高認識，強化財經紀律，不繼提高財務人員的業務水平，并不斷完善學校財務管理的各項制度。

二、成立領導小組工作

我校結合實際，成立了德峨鄉初級中學財務整改領導小組。

組長：黃仕鋒（校長）

副組長：李連聲（副校長）

組員：廖澤、張成光、楊進文、岑廷榮、王正想、朱學升、李幫文、黃美蘭

領導小組下設辦公室，辦公主任由李連聲副校長兼任，統一協調和指導財務審計整改的各項工作。

三、整改措施

依據制度要求認真進行審計整改，自查自糾存在的問題，認真反思，找差距，尋原因。通過認真組織小組成員查看至__年會計憑證、會計報表、會計賬簿。在會計報表、會計賬簿中銀行日記帳、出納的現金日記賬不存在任何問題，無需整改。

存在的一些問題是：

1、會計、出納還沒有取得從業資格證，正在學習爭取；

2、在會計憑證中出現沒有蓋財務公章、財務主管章、報賬員章、出納章現象及附件不完善現象；

3、固定資產登記和報廢登記不完善現象。整改領導組針對以上存在的問題進行分工協作，分塊整改，現已全部整改完善。

總之，財務工作是學校工作的基礎，財務工作直接影響著學校的發展，要辦好學校，首先要管理好財務，把有限的資金用在刀刃上。為此，在今后的'工作中，我校將按上級主管部門的要求，嚴格執行各項財務管理制度，管理好學校財務。堅持每月對經費的收支由財務審核小組審核后，再進行報賬、公示，將財務開支情況在公示欄公布，自覺接受上級領導、全校教職工的監督。