企業財務管理的基本技巧
企業的財務管理也是有技巧的，這些企業財務管理的技巧一般是什么呢?企業財務管理技巧是什么內容?小編為你帶來了“企業財務管理技巧”的相關知識，這其中也許就有你需要的。
中小企業財務控制的技巧
中小企業由于經營規模較小，資本實力較差，發展時間一般不長，受自身體制和外部環境影響大，財務控制方面往往存在一些薄弱環節，如財務控制制度不健全、現金管理不當等。針對這些問題，專家建議從多方面入手搞好財務控制。
建立財務控制制度
中小企業要搞好財務控制，必須建立嚴密的財務控制制度，具體包括以下幾個方面：不相容職務分離制度。這要求中小企業合理設置財務會計及相關工作崗位，明確職責權限，形成相互制衡機制。不相容職務包括：授權批準、業務經辦、會計記錄、財產保管、稽核檢查等職務。如：有權批準采購的人員不能直接從事采購業務，從事采購業務的人員不得從事入庫業務。
授權批準控制制度。這要求中小企業明確規定涉及財務會計及相關工作的授權批準的范圍、權限、程序、責任等內容，單位內部的各級管理人員必須在授權范圍內行使職權和承擔責任，經辦人員也必須在授權范圍內辦理業務。如：采購人員必須在授權批準的金額內辦理采購業務，超出此金額必須得到主管的審批。
會計系統控制制度。中小企業應依據《會計法》和國家統一的會計制度，制定適合本單位的會計制度，明確會計工作流程，建立崗位責任制，充分發揮會計的監督職能。會計系統控制制度包括企業的核算規程、會計工作規程、會計人員崗位責任制、財務會計部門職責、會計檔案管理制度等。良好的會計系統控制制度是企業財務控制得以順利進行的有力保障。
現金流量預算控制
企業財務管理首先應該關注現金流量，而不是會計利潤。中小企業應該通過現金流量預算管理來做好現金流量控制。
現金流量預算的編制采用"以收定支，與成本費用匹配"的原則，采用零基預算的編制方法，按收付實現制來反映現金流入流出。經過企業上下反復匯總、平衡，最終形成年度現金流量預算。同時，根據年度現金流量預算制定出分時段的動態現金流量預算，對日常現金流量進行動態控制。
應收賬款控制
在市場競爭日趨激烈的今天，中小企業不得不部分甚至全部以信用形式進行業務交易，經營中應收賬款比例難以降低。應收賬款控制主要從以下幾個方面來進行：財務核算準確翔實，債權債務關系明確。中小企業必須有完整的應收賬款核算體系，并且原始單據必須真實完整;評價客戶資信程度，制定相應信用政策。中小企業必須根據客戶的資信程度來制定給予客戶的信用標準;通常從信用品質、償還能力、資本、抵押品、經濟狀況5個方面來評價客戶的資信程度。中小企業可以根據對客戶資信程度的分析對客戶進行排隊，選擇資信程度好的客戶，而拒絕那些資信程度差的客戶。
加強應收賬款的賬齡分析，確定收款率和應收賬款余額百分比。中小企業可以依據賬齡分析，結合銷售合同，確立收款率和應收賬款余額百分比，保證應收賬款的安全性，加速資金周轉，減少壞賬損失。
財務風險控制
財務風險主要是指舉債給企業收益帶來的不確定性。企業舉債經營會對企業自有資金的盈利能力造成影響，由于負債要支付利息，債務人對企業的資產有優先的權利，萬一公司經營不善，或有其他不利因素，則公司資不抵債、破產倒閉的危險就會加大。但是另一方面，有效地利用債務，可以大大地提高企業的收益，當企業經營好、利潤高時，高負債會帶來企業的高速增長。中小企業應正確客觀地評估控制財務風險，一步步地發展壯大起來。
影響力包括權利、地位、資金、人格等。一個企業負責人如果只用權利影響人，是不足以帶領員工把企業做大做強做久的。他還需要有人格魅力，才能服人，這是影響力不可或缺的一部分。
企業財務管理的六大秘訣
LivePlan的首席執行官SabrinaParsons認為“預算、預測和規劃不僅適用于初創企業。如果將這些措施運用在一個持續增長的業務上，增長速度會提高30%，你會變得更加成功，財務數字看起來會更漂亮。”
對企業家來說，閱讀試算表、利潤表和資產負債表并不容易，但Parsons是對的。在開始一項業務的時候，你不能僅僅考慮那些數字。事實上，定義你成功的因素是怎樣將數字融入日常的企業決策。以下是來自當今頂級企業家的六條關于財務管理秘訣。
財務管理秘訣一：利潤不是定義成功的標準
對于成長期的公司，利潤并不是最佳預測公司實際運營情況的指標。事實上，利潤指標往往令人失望。TSheets的首席執行官MattRissell說到“一家新公司或者快速成長的企業燒錢的速度會很快。”如果業務繁榮，你會發現你的現金儲備消耗得比預期要快很多。你的利潤可能會比較低，但這也許是好事，因為業務增長的十分迅速。相反，計算公司業務的增長率，可以得知公司是否在正確的道路上發展。記住，盡管如此，利潤仍舊是公司最終的財務目標。
財務管理秘訣二：了解影響你的企業的指標
有一些通用的財務指標對所有企業都適用(如收入、支出、現金和毛利潤等等)。但是ZenPayroll的首席執行官JoshuaReeves建議企業考慮自己獨特的財務指標，包括那些關鍵指標。“例如，在一個基于訂閱的公司內，有兩個非常重要的指標：客戶終身價值(LTV)和客戶獲取成本(CAC)。LTV幫助你了解你的客戶價值，CAC則衡量了需要付出多少成本來獲取這些客戶。在各個渠道跟蹤這兩個指標可以容易地衡量不同渠道的盈利能力，從而專注于最佳渠道。”
密切關注你的商業模式，借鑒業內同行定義自己的專有指標。你的行業需要特別留意的獨特指標是什么呢?
財務管理秘訣三、不要因為愚蠢的錯誤浪費金錢
當創業平臺上一切具備，你反而很容易犯錯誤，而這些錯誤會消耗你的成本。那么你應該留意什么樣的錯誤呢?舉一個完美的例子，Parsons說：“管理你的應收賬款，事先準備好協議，鼓勵客戶盡早付款。你現在得到的錢比四個月之后拿到的錢更有價值。越早把錢存入銀行，由此收到的利息就越多。如果你可以延期收款，或者客戶推遲付款，你可以收取滯納金，或者收取欠款的利息。很多小企業沒有這樣做，結果失去了本可以存進銀行的錢款。”
還有什么其他能夠給你帶來損失的錯誤嗎?你可能錯過了信用卡還款日，或者因為向供應商遲繳貨款，不得不繳納罰款。
花一些時間來完善你的業務流程，認清有可能帶來損失的未知領域。如果你不確定，可以向你的會計和簿記員尋求幫助。
財務管理秘訣四：進行費用審計
Rissell說：“我的上一家公司有30多名員工，四個辦公地點。我發現所有的員工(甚至是那些最忠誠的員工)都會在自己的考勤表上做手腳，這樣每個月就會給我帶來2，300美元的額外工資成本。”
對一個小企業來說，這些數字加起來也是一筆不小的費用。隨著公司業務的不斷擴大，超支會逐漸成為一個問題，而你也沒有時間去監視每一塊錢的流向。但是，抽出時間管理財務依舊重要。怎么做呢?進行季度費用審計。
每個季度進行一次仔細的審計，看看你的錢都花在了哪里。你能自信地說你沒有超支嗎?現在應用的軟件或者服務有沒有是不需要并且可以取消的?還有哪些方面可以降低成本?全年進行四次這樣的審計，能夠幫助你節省數千美元。
財務管理秘訣五、珍惜你的時間
“小企業主的預算往往很緊，這就導致了‘自己動手’的心態，“Reeves說，”然而，最有價值的資源往往是他們的時間。企業家要不斷思考他們是否將時間花在了最重要的業務上。例如，如果企業主一周花三個小時手動管理工資簿，他們可能認為這樣做節省了成本，但實際卻花費了本該用于企業增長的時間和精力。”
信不信由你，“自己動手”這種節約成本的做法實際上浪費了更多的金錢。這也是科技在小型企業中起著重要的作用的原因，它讓你將復雜的任務外包或實現自動化管理。
Rissell建議，“企業主可以后退一步，放棄一線的工作，相反而去評估如何升級技術。如果可能的話，利用基于云的解決方案和值得信賴的顧問來解決這個問題。” 科技可能會帶來前期成本，但它之后為企業節省的時間和金錢卻能抵消這筆初始費用。哪些業務流程能夠實現自動化從而解放你的時間呢?
財務管理秘訣六、創建一個長期跟蹤成功的系統
簡化財務管理的關鍵是什么呢?開發一個系統，長期跟蹤財務狀況，促使你設定目標。正如Parsons所說，“如果你不明確目標，你將會錯過一個追蹤的數據點。你的系統需要包含你的需求，實際完成情況，與前期和往年同期相比較的情況。如果你想要盡可能的獲得成功，你的系統必須包含以上4個數據點。這些數據將使決策更容易，提高成功的可能性。”
這樣的系統不僅有助于驗證未來的財務決策，也會促使企業改善的財務健康狀況。企業家不可過于舒服，否則增長將會停止。
作為一名企業家，想要獲得成功，你不需要是一個財務奇才。重要的是你朝著財務熟練不斷努力努力。花時間了解哪些指標對業務最重要，在長期看如何衡量和改善這些指標。以上財務管理秘訣希望能成為你成功道路上的鋪路石!
B 銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。
2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。每日下班之前填制結報單。
3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。
4、公司賬務章平時由出納保管。
C 報銷審核
1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。
2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。若有，問明原因或不予報銷。
3、正規發票是否與收據混貼，若有，應分開貼(原則上除印有財政監制章的財政票據外，其余收據不得報銷，也不得稅前扣除，鐘書補充)。
4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過，應重填。
5、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。
6、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。
7、支付證明單上是否有總經理簽字。若無，不予報銷。
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