上市公司股權質押相關流程

時間：2017-08-17 08:59:00 丹鳳23由分享

　　作為一家上市公司一定遇到過公司股權通過質押的方式為公司的某個經濟行為作擔保的情況，今天學習啦小編為你們介紹上市公司股權質押相關流程的內容，歡迎閱讀。

　　上市公司股權質押相關流程

　　第一步：前期工作

　　一、了解出質人及擬質押股權的有關情況。

　?、懦鲑|人的出資證明書、股份或股票。

　　⑵出質人如為自然人，應提供有關身份的證明;如為法人，應提供營業執照及其它有關文件。

　?、浅鲑|人如為法人，另須有法人董事會同意股權出質的決議。

　?、瘸鲑|人應提供有會計師事務所對其股權出資而出具的驗資報告。

　　二、出質的股權如為有限責任公司股份，須有該公司過半數以上股東同意出質的決議。

　　三、了解擬出質股份是否有瑕疵，即是否有禁止出質的情況。出質人應出具對擬質押的股權未重復質押的證明(若重復質押，需有質權人出具的同意函)。對于股份有限公司，應了解擬出質的股權是否有下列情況：

　?、庞浢善庇诠蓶|大會召開前三十日內或者公司決定分配紅利的基準日前五日內，不得進行股東名義的變更登記;

　?、瓢l起人持有的本公司的股份，自公司成立之日起三年內不得轉讓的;

　?、枪径?、監事、經理所持有的本公司的股份，在其任職工期間內不得轉讓的;

　?、裙蓶|的股份自公司開始清算之日起不得轉讓的;

　?、晒締T工持有的公司配售的股份，自持有該股份之日起一年內不得轉讓的;

　?、蕠覔碛械墓煞莸霓D讓必須經國家有關部門批準的;

　　⑺法律、法規規定不得轉讓的。

　　第二步，簽訂質押合同或背書質押

　　(注意：股份出質準用禁止流質的規定。因此，當事人在質押合同中不得約定在債務履行期屆滿質權人未受清償時，質物所有權直接歸質權人所有的約定。) 出質行為生效條件：

　　一、有限責任公司股權質押

　?、逡话阋幎?根據《擔保法》規定，以有限責任公司的股份出質的，適用公司法股份轉讓的有關規定。質押合同自股份出質記載于股東名冊之日起生效。經股東同意對外出質的股份，質權實現時，同等條件下其他股東對該股份有優先購買權。即，不能取得半數以上股東的同意，則股權不能質押給股東以外的人，股權所有者只能從不同意出質的股東中間挑選質權人。若半數以上股東同意，出質人得以將自己的股權質押給股東以外的質權人，只須在實現質權時保證其他股東的優先購買權即可。

　?、鎳歇氋Y公司股權質押國有獨資公司是有限責任公司的一種特殊形式，《公司法》規定，國有獨資公司的資產轉讓，依照法律、行政法規的規定，由國家授權投資的機構或國家授權的部門辦理審批和財產轉移手續。根據《國有資產監督管理暫行條例》的規定，核定企業國有資本、監管國有資本變動是各級國有資產管理部門的主要職責。因此，國有獨資公司的股權在對股東以外的人出質時，須報經國有資產管理部門的批準。

　?、缤馍掏顿Y企業股權質押外商投資企業，包括中外合資企業、中外合作企業和外商獨資企業，這些企業在中國設立，是中國法人，除對外發行人民幣特種股票的股份有限公司外，外商投資一般采取有限責任公司形式。外商投資企業股權質押須經審批機關批準。如果中外合資、合作企業中方投資者的股權變更而使企業變成外資企業，且該企業限制設立外資企業的行業，則該企業中方投資者的股權變更必須經政府有關部門批準。另外，以國有資產投資的中方投資者股權質押，實現質權時必須經有關國有資產評估機構進行價值評估，并經國有資產管理部門確認，經確認的評估結果應作為該股權的作價依據。

　　二、股份有限公司股權質押

　?、逡话阋幎?《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國擔保法〉若干問題的解釋》規定：以股份有限公司的股份出質的，適用《中華人民共和國公司法》有關股份轉讓的規定。股份有限公司的特點是可以發行股票，其股權以股票形式來表現，分為記名股與無記名股。公司向發起人、國家授權投資的機構、法人發行的股票應當為記名股票，對社會公眾發行的股票則既有記名股也有無記名股。以記名股票出質的，出持人與質權人應訂立質押合同或者背書記載質押字樣，并向證券登記機構辦理出質登記。質押合同自登記之日起生效。以無記名股票出質的，出質人與質權人應訂立質押合同或者背書記載質押字樣。質押合同自股票交付之日起生效。未經背書質押的無記名股票，不得對抗第三人。

　?、嫔鲜泄緡泄少|押根據《中華人民共和國財政部關于上市公司國有股質押有關問題的通知》，國有股東授權代表單位持有的國有股只限于為本單位及其全資或控股子公司提供質押。國有股東授權代表單位用于質押的國有股數量不得超過其所持該上市公司國有股總額的50%。國有股東授權代表單位以國有股進行質押，必須事先進行充分的可行性論證，明確資金用途(不得用于購買股票)，制訂還款計劃，并經董事會(不設董事會的由總經理辦公會)審議決定。以國有股質押的，國有股東授權代表單位在質押協議簽訂后，按照財務隸屬關系報省級以上主管財政機關備案，并根據省級以上主管財政機關出具的《上市公司國有股質押備案表》，按照規定到證券登記結算公司辦理國有股質押登記手續。國有股東授權代表單位辦理國有股質押備案應當向省級以上主管財政機關提交如下文件：

　　1、國有股東授權代表單位持有上市公司國有股證明文件;

　　2、質押的可行性報告及公司董事會(或總經理辦公會)決議;

　　3、質押協議副本;

　　4、資金使用及還款計劃;

　　5、關于國有股質押的法律意見書。

　　第三步，權利的實現

　　質權的實現方式有兩種，即協議實現及訴訟實現。

　　1、協議實現由質權人與出質人協商，以折價、拍賣或變賣的方式依法轉讓實現質權，質權人就所得價款優先受償。

　　2、訴訟實現如出質人拒絕或協商不能，則質權人有權向法院提起訴訟要求實現質權。